დოკუმენტი „ქვითრების კორექტირება“. ქვითრის კორექტირება და კორექტირების ინვოისი ქვითრის კორექტირება 1-ში 8.3-დან

გაგზავნეთ ეს სტატია ჩემს ელექტრონულ ფოსტაზე

პირველადი დოკუმენტაციის მომზადებისას შეცდომების დაშვება, როგორც გამყიდველის, ასევე მყიდველის მიერ, სამწუხაროდ, ხშირია და ყველა ბუღალტერმა, რომელიც მუშაობს 1c პროგრამაზე, უნდა იცოდეს, როგორ შეცვალოს ქვითრები და გაყიდვები 1c-ში. ჩვენ უკვე დავწერეთ განხორციელების კორექტირების შესახებ სტატიაში როგორ განვახორციელოთ განხორციელების კორექტირება 1C-ში; ამას არ გავიმეორებთ. ამ სტატიაში ჩვენ გეტყვით, თუ როგორ უნდა დაარეგულიროთ ქვითრები 1c-ში; მაგალითად, ჩვენ გამოვიყენებთ Accounting 3.0 კონფიგურაციას.

ამ მიზნებისათვის გამოიყენება დოკუმენტის ქვითრის კორექტირება. იგი შეიტანება, როგორც წესი, ადრე გაცემული ქვითრის საბუთის საფუძველზე, რომელშიც მოხდა შეცდომა, ან ადრე შესრულებული კორექტირების საფუძველზე, რომლის გაკეთების შემდეგაც დაფიქსირდა შეცდომა.

გთხოვთ დატოვოთ თქვენთვის საინტერესო თემები კომენტარებში, რათა ჩვენი ექსპერტები გააანალიზონ მათ სასწავლო სტატიებში და ვიდეო ინსტრუქციებში.

აქ თქვენ გაქვთ შესაძლებლობა განახორციელოთ სამი სახის ცვლილება, რომელიც რეგულირდება ოპერაციის ტიპის მიხედვით. ამის მიხედვით ნაწილობრივ შეიცვლება შესასავსებელი ველების შემადგენლობა. თავდაპირველად, დოკუმენტის შეყვანისას, ჩანართებიდან მონაცემები ჩასმულია ავტომატურად, შემდეგ ხდება შესწორებები.

მხარეთა შეთანხმებით კორექტირება გამოიყენება, თუ ყიდვა-გაყიდვის ტრანზაქციის მხარეებს შორის, დოკუმენტაციის წარდგენის შემდეგ, მიღწეულია შეთანხმება საქონლისა და მასალის, სამუშაოს ან მომსახურების ფასის შეცვლაზე. შესწორება ამ შემთხვევაში ეხება მიმდინარე პერიოდს.

ამ შემთხვევაში, თქვენ უნდა მიუთითოთ:

·მიმწოდებლის დოკუმენტის ნომერი და თარიღი;

· დღგ-ის ასახვის შესაძლებლობა ბუღალტრულ აღრიცხვაში ან ბუღალტრული აღრიცხვის ყველა განყოფილებაში;

·გაყიდვების წიგნში დღგ-ს აღდგენის აუცილებლობა (თანხის შემცირების შემთხვევაში შეიქმნება აღდგენის ჩანაწერი ადრე დაფიქსირებული დღგ-ის გამოქვითვაზე). გთხოვთ, გაითვალისწინოთ, რომ თუ თანხა გაიზრდება, მაშინ დღგ-ის გადახრა შეიძლება მიღებულ იქნას გამოქვითვისთვის; ამისათვის თქვენ უნდა შექმნათ შესყიდვების წიგნის ჩანაწერების ფორმირება და შეავსოთ დღგ-ის გამოქვითვის ჩანართი;

· წინასწარი ოფსეტური ვარიანტი: ავტომატურად თუ არა;

· ცვლილებები პროდუქტების, სერვისების ან სააგენტოს სერვისების ჩანართებში. აქ, ცხრილის განყოფილებაში თითოეული პოზიცია შეესაბამება ორ რიგს, რომლებიც ასახავს მონაცემებს ცვლილებამდე და მის შემდეგ;

· რეგისტრირებულია კორექტირების ინვოისი.

პირველადი დოკუმენტების შესწორებები დგინდება, როდესაც გამყიდველი აღმოაჩენს მის მიერ მოწოდებულ გადაზიდვის დოკუმენტაციაში დაშვებულ შეცდომებს. ეს ცვლილებები განხორციელდება იმ პერიოდში, როდესაც შესწორებული დოკუმენტი შემოვიდა.

აქ თქვენ უნდა შეიყვანოთ:

· შესწორების ნომერი და თარიღი;

· კორექტირების ასახვის ვარიანტი. ზემოაღნიშნული ტიპის ოპერაციისგან განსხვავებით, აქ ემატება მესამე ვარიანტი - მხოლოდ დაბეჭდილი სახით

· წინასწარი ოფსეტური ვარიანტი;

· დაარეგისტრირეთ ინვოისი.

თქვენივე შეცდომის გამოსწორება ხდება იმ შემთხვევაში, თუ თქვენი კომპანიის თანამშრომელმა დაუშვა შეცდომა და ამას არავითარი კავშირი არ აქვს მიმწოდებელთან, შესწორებები შესრულდება იმ პერიოდში, როდესაც წარდგენილია არასწორი დოკუმენტი.

ამ ფორმაში უნდა მიუთითოთ:

· შესწორების ნომერი და თარიღი;

·კორექტირების ასახვის ვარიანტი;

· წინასწარი ოფსეტური ვარიანტი;

· ახალი მონაცემები პროდუქტების, სერვისების ან სააგენტოს სერვისების ჩანართებზე;

· შეიტანეთ ინვოისი.

ყველა მონაცემის შევსების შემდეგ, დოკუმენტი უნდა დამუშავდეს.

გაყიდვების კორექტირების დოკუმენტი იქმნება იმ სიტუაციებში, როდესაც აუცილებელია გადაზიდვის დოკუმენტის კორექტირება იმ პერიოდისთვის, რომლისთვისაც იყო წარმოდგენილი ანგარიშები.

დოკუმენტს აქვს ორი სახის ოპერაცია:

• შესწორება პირველად დოკუმენტებში
• მორგება მხარეთა შეთანხმებით

გარდა ამისა, უნდა იყოს გათვალისწინებული კორექტირების ორი მიმართულება: შემცირების და ზრდის მიმართულებით.

გარდა ამისა, მიმდინარე და წინა წლების განხორციელებების კორექტირებისას მისი ქცევა განსხვავებული იქნება.

ამრიგად, ჩვენ გვაქვს კორექტირების შექმნის რვა განსხვავებული ვარიაცია. მდიდარი არჩევანი. ჯერ აღვწერ პროცედურას - ის სტანდარტულია ყველა შემთხვევისთვის და ამის შემდეგ თითოეულ შემთხვევას უფრო დეტალურად განვიხილავთ.

UPP-ში განხორციელების ეტაპობრივად კორექტირების პროცედურა

ნაბიჯი 1: ჩვენ ვქმნით გაყიდვების კორექტირების დოკუმენტს შეყვანის გზით, რომელიც დაფუძნებულია საქონლისა და მომსახურების გაყიდვებზე, რომლებიც საჭიროებს კორექტირებას:

ჩვენ ვავსებთ და ვაგზავნით დოკუმენტს. შევსების სპეციფიკას დავუბრუნდებით ქვემოთ.

ნაბიჯი 2: შეიყვანეთ ინვოისი გაყიდვების კორექტირების საფუძველზე. ინვოისი უზრუნველყოფს შემდგომი ნაბიჯების სწორად შესრულებას და შესწორებული ინვოისის დაბეჭდვას.

ნაბიჯი 3: ვახორციელებთ დოკუმენტების განთავსებას დღგ-ს რეესტრის მიხედვით. ეს ნაბიჯი, როგორც წესი, ხორციელდება თვის ბოლოს დახურვის პროცედურების ნაწილად. მისი გამოტოვება შეუძლებელია, რადგან კორექტირება თავად არ ცვლის დღგ-ს აღრიცხვაზე პასუხისმგებელ რეესტრებს, რაც ნიშნავს, რომ გაყიდვებისა და შესყიდვების წიგნები არ ეცოდინებათ ჩვენი ცვლილებების არსებობის შესახებ დამუშავების გარეშე. მოდით გადავიდეთ ანგარიშის მენეჯერის ინტერფეისზე:

და ჩვენ შევასრულებთ დამუშავებას შერჩეული პერიოდისთვის:

ნაბიჯი 4: კორექტირება, რომელიც დამოკიდებულია ტრანზაქციის ტიპზე, შეიძლება მხედველობაში იქნას მიღებული ან შესყიდვების წიგნში ან გაყიდვების წიგნში დამატებით ფურცლებში. იმისათვის, რომ არაფერი გამოგვრჩეს, ჩვენ ყოველთვის ვქმნით შესყიდვების წიგნის ჩანაწერების ფორმირებას და გაყიდვების წიგნის ჩანაწერების ფორმირებას. ასევე თვის დახურვის პროცესში.

ამ დოკუმენტების შექმნა შესაძლებელია ერთდროულად დღგ-ს დოკუმენტების ფორმირების დამუშავებით. იქ, ბუღალტერიის მენეჯერის ინტერფეისში, ჩვენ ვპოულობთ დამუშავებას, რომელიც გვჭირდება:

თქვენ უნდა შეავსოთ დღგ დოკუმენტების გენერირების პარამეტრები. მაგრამ არაფერია რთული: თქვენ უნდა შეავსოთ სახელი და ორგანიზაცია. პარამეტრი შეიძლება გამოყენებულ იქნას, თუ გსურთ მიუთითოთ დოკუმენტის ავტომატური წარმოქმნის გრაფიკი. მაგრამ თქვენ არ გჭირდებათ გრაფიკის დაყენება, მაგრამ ხელით დაიწყოთ მექანიზმი:

ნაბიჯი 5: ჩვენ თავად ვქმნით შესყიდვებისა და გაყიდვების წიგნებს და ვამოწმებთ, რომ ყველა კორექტირება სწორ ადგილებშია.

ახლა მოდით განვიხილოთ თითოეული შემთხვევა დეტალურად.

1. მიმდინარე წლის გაყიდვების ქვევით კორექტირება

ჩვენ უნდა შევამციროთ გაყიდვები წინა კვარტალში. მასზე დღგ-ის ანგარიშგება უკვე წარდგენილია.

1.1. გაყიდვების კორექტირება გაყიდვების წიგნში შესწორებით

როდესაც პირველად შედიხართ Implementation Adjustments, 1C ქმნის მას ძირითადი დოკუმენტების ნაგულისხმევი ოპერაციის ტიპით Correction. მოდით შევამციროთ ფასი თითო ხაზით:

განხორციელების შემდეგ ვიღებთ განცხადებებს:

არ დაგავიწყდეთ ინვოისის შექმნა. ეს ასე გამოიყურება:

მაშინ დოკუმენტის მონაცემები არ უნდა დაემატოს შესყიდვების ან გაყიდვების წიგნის ფორმირებას. ამიტომ, დღგ-ს რეესტრებში დოკუმენტების განთავსების შემდეგ, შედეგი შეგიძლიათ ნახოთ გაყიდვების წიგნში. მონიშნეთ ველი დამატებითი გენერირება. ფურცლები მორგებული პერიოდისთვის და შეხედეთ შედეგად დამატებით ფურცელს:

Ისე,

პირველად დოკუმენტებში ოპერაციის ტიპის კორექციის კორექტირება ცვლის საბაზისო დოკუმენტის თანხებს და ქმნის ახალ ჩანაწერს გადაზიდვის პერიოდში.

1.2. გაყიდვების კორექტირება შესყიდვების წიგნში დღგ-ის წარდგენით

ამ ეფექტის მისაღწევად, თქვენ უნდა შეცვალოთ დოკუმენტის ოპერაციული ტიპი რეგულირებაზე მხარეთა შეთანხმებით:

ამ შემთხვევაში, ჩვენ ვიღებთ დოკუმენტების განთავსებას:

როგორც ხედავთ, გამოყენებულია ანგარიში 19.09 - დღგ გაყიდვების შემცირებაზე. ასეთი ოპერაციები აისახება შესყიდვების ჟურნალში. ინვოისი ასე გამოიყურება:

1C მოიცავს ამ შესწორებებს შესყიდვების წიგნის ფორმირებაში:

ჩვენ ვაქვეყნებთ დოკუმენტებს დღგ-ს რეესტრის მიხედვით და ვქმნით შესყიდვების წიგნს კორექტირების პერიოდისთვის:

კორექტირება ტრანზაქციის ტიპით ქვევით კორექტირება მხარეთა შეთანხმებით მხედველობაში მიიღება შესყიდვის წიგნის ძირითად განყოფილებაში კორექტირების პერიოდში.

2. მიმდინარე წლის გაყიდვების კორექტირება ზემოთ

ოპერაციის ტიპი პირველადი დოკუმენტების კორექტირება მსგავს შედეგს იძლევა ზემოთ მორგების შემთხვევაში. კორექტირება აისახება გაყიდვების წიგნის დამატებით ფურცელში გადაზიდვის პერიოდისთვის.

ოპერაციის ტიპი მხარეთა შეთანხმებით კორექტირება განსხვავებულად იქცევა. მოდით გავზარდოთ ფასი დოკუმენტის პირველ სტრიქონში:

დოკუმენტი არ შედის გაყიდვების წიგნის ჩანაწერების ფორმირებაში, მაგრამ აისახება პირდაპირ გაყიდვების წიგნის მთავარ განყოფილებაში:

კორექტირება ტრანზაქციის ტიპთან მხარეთა შეთანხმებით ზევით კორექტირება გათვალისწინებულია კორექტირების პერიოდში გაყიდვების წიგნის მთავარ განყოფილებაში.

3. წინა წლების გაყიდვების კორექტირება

თუ თქვენ ახორციელებთ კორექტირებას, მაგალითად, გასულ წელს, თქვენ უნდა დაადგინოთ არის თუ არა მოხსენება უკვე წარდგენილი ან შესაძლებელია თუ არა კორექტირება. აქედან გამომდინარე, სისტემა განსხვავებულად აღრიცხავს ოპერაციას.

შესწორებებს მხარეთა შეთანხმებით გავაკეთებთ. გადადით Advanced ჩანართზე და საჭიროების შემთხვევაში შეამოწმეთ ყუთი:

თუ პერიოდი დაიხურება და ჩვენ ვარეგულირებთ შემცირებას, მაშინ სისტემა აფორმებს ცვლილებას 19.09 ანგარიშის მეშვეობით 91.1 სხვა შემოსავალთან შესაბამისობაში:

თუ დროშა არ არის დაყენებული, სისტემა შეეცდება ყველა საჭირო კორექტირებას გასული წლის ბოლო დღეს:

ნებისმიერ შემთხვევაში, ცვლილებები აისახება შესყიდვების ჟურნალში კორექტირების პერიოდში.

თუ მოვარგებთ თანხის ზრდას, მაშინ 19.09 ინვოისი შეიცვლება 68.02-ით, ხოლო თავად კორექტირება აისახება გაყიდვების წიგნის მთავარ განყოფილებაში იმ პერიოდისთვის, როდესაც კორექტირება განხორციელდა.

პირველადი დოკუმენტების კორექტირების ოპერაციისთვის, ნებისმიერ შემთხვევაში, განცხადებები დამუშავდება 68.02-ით და შეივსება დამატებითი ფურცლები ტრანსპორტირების პერიოდისთვის.

4. გაყიდვების კორექტირება არ შედის შესყიდვების ან გაყიდვების წიგნში

თქვენი მოქმედებების თანმიმდევრობა სადღაც დარღვეულია. აუცილებელი

დღგ-ს კორექტირება აუცილებელია შესყიდვის ან გასაყიდი ფასის ცვლილებისას. ამ სიტუაციაში გენერირდება კორექტირების ინვოისი. 1C Accounting 8.3 პროგრამის მაგალითის გამოყენებით, მოდით შევხედოთ შეყვანის დღგ-ს კორექტირებას, როდესაც ღირებულება მცირდება. პირველ რიგში, ჩვენ ვაგენერირებთ დოკუმენტს „საქონლის მიღება“ და დავრეგისტრირებთ „მიღებულ ინვოისს“:

შევსებისას მონიშნეთ ველი „ასახეთ დღგ-ის გამოქვითვა შესყიდვების წიგნში მიღების თარიღისთვის“:

ვთქვათ, ჩვენ შევიძინეთ საქონლის დიდი პარტია და მომწოდებელმა შესთავაზა ფასდაკლება. შესაბამისად, შემცირდა მთლიანი ღირებულება და დღგ. ამის ასახვა პროგრამაში, ჩვენ ვქმნით დოკუმენტს "მიღების კორექტირება":

"მთავარი" ჩანართზე კორექტირებაში, თქვენ უნდა შეამოწმოთ, რომ საბაზისო დოკუმენტი აისახება და არის გამშვები ნიშანი "აღდგენა დღგ-ს შესყიდვების წიგნში" პუნქტის გვერდით.

"პროდუქტების" ჩანართზე, "ფასის" სვეტში დააყენეთ ახალი ღირებულება და "ღირებულება", "დღგ" და "სულ" სვეტების მნიშვნელობები ავტომატურად გამოითვლება:

ქვითრის კორექტირებაში აუცილებლად დაარეგისტრირეთ „კორექტირების ინვოისი“, სწორედ ეს დოკუმენტი აისახება თანხის შემცირება/ზრდაზე. ეს მონაცემები ნაჩვენები იქნება დოკუმენტის შესაბამის ველში:

ჩვენ ვქმნით „შესყიდვების წიგნს“ და „გაყიდვების წიგნს“ ანგარიშებს და ვამოწმებთ, როგორ აისახება „კორექტირების ინვოისი“ ანგარიშგებაში:

ანგარიშში „შესყიდვების წიგნი“ ასახული იყო საწყისი თანხა. მაგრამ "გაყიდვების წიგნის" ანგარიშში თანხა უკვე ნაჩვენები იქნება კორექტირების ინვოისის საფუძველზე.

ახლა მოდით შევხედოთ ხარჯების გაზრდის მაგალითს. ანალოგიურად, ჩვენ ვავსებთ „საქონლის მიღებას“ და ვარეგისტრირებთ დოკუმენტს „ინვოისი“:

მომწოდებელმა საქონლის ახალ პარტიაზე ფასი გაზარდა და გაიცა „კორექტირების ინვოისი“. თუ მყიდველი ეთანხმება ახალ ღირებულებას, მაშინ დოკუმენტი "მიღების კორექტირება" დგება ისევე, როგორც წინა შემთხვევაში. თქვენ ასევე შეგიძლიათ შექმნათ ქვითრის კორექტირება ქვითრის ინვოისიდან ღილაკის „შექმნა საფუძველზე“ გამოყენებით.

თქვენ უნდა შეავსოთ:

ოპერაციის ტიპი - „მორგება მხარეთა შეთანხმებით“.

ბაზა.

აღადგინეთ დღგ გაყიდვების წიგნში – მონიშნეთ ველი.

"პროდუქტების" ჩანართზე, "ფასის" სვეტში დააყენეთ ახალი ფასი.

ჩვენ ვარეგისტრირებთ „მიღებული კორექტირების ინვოისი“:

ამ სიტუაციაში, თქვენ უნდა მიმართოთ რუტინულ ოპერაციას "შესყიდვის წიგნის ჩანაწერების შექმნა":

ვინაიდან თავდაპირველ დოკუმენტში „ინვოისი“ შემოწმებული იყო ჩამრთველი ველი „ასახე დღგ-ის გამოქვითვა შესყიდვების წიგნში მიღების თარიღისთვის“, ამ დოკუმენტის მონაცემები არ არის ნაჩვენები შესყიდვების წიგნის ჩანაწერების შექმნისას. მაგრამ კორექტირების ჩანაწერი აისახება.

შედეგად, ორივე ინვოისი გამოჩნდება შესყიდვის ჟურნალში:

თუ ღირებულება მცირდება, კორექტირების ინვოისის მონაცემები აისახება გაყიდვების წიგნში, ხოლო თუ ღირებულება იზრდება, აისახება შესყიდვების წიგნში.

გაყიდვისას, ღირებულების შემცირების კორექტირების ინვოისი შეიტანება შესყიდვების წიგნში, ხოლო გაზრდის შემთხვევაში - გაყიდვების წიგნში.

გაყიდვების კორექტირება ხდება ანალოგიურად. ჩვენ ვქმნით დოკუმენტს "გაყიდვების კორექტირება" ფასის შემცირების გათვალისწინებით:

და ჩვენ ვარეგისტრირებთ "კორექტირების ინვოისს". შეავსეთ მონაცემები შესაბამის ველში ღირებულების შესამცირებლად:

გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ ანგარიშების გენერირებამდე თქვენ უნდა დაასრულოთ მარეგულირებელი დღგ-ის ოპერაციები.

შესყიდვების წიგნის ანგარიში ასახავს ღირებულების შემცირებას შექმნილი კორექტირების ინვოისის საფუძველზე. სვეტი "ოპერაციული კოდი" შეიცავს 18-ს, ხოლო სვეტი გამყიდველის სახელით აჩვენებს ჩვენი ორგანიზაციის სახელს:

ახლა ჩვენ ვქმნით "გაყიდვების კორექტირებას" ფასის ზრდის გათვალისწინებით:

თანხის ზრდას აისახება დოკუმენტში „კორექტირების ინვოისი“.

შესწორებები და შესწორებები ქვითრებსა და გაყიდვებში და 1C-ში: ბუღალტერია8

კორექტირება და შესწორებები

რუსეთის ფედერაციის მთავრობის 2011 წლის 26 დეკემბრის No1137 დადგენილების მიხედვით, გამოიყოფა ორი ცნება:
კორექტირების გაკეთება
შეცდომის გამოსწორება.

მორგება– პროდუქტის ან მომსახურების თავდაპირველი ღირებულების ცვლილება, რომელიც ხდება მიწოდების შემდეგ მიმწოდებლისა და მყიდველის ურთიერთშეთანხმებით.

შეცდომა- ინვოისზე თავდაპირველად მითითებული არასწორი ინფორმაცია, მაგალითად, არასწორი TIN/KPP, გამგზავნის ან ტვირთის მიმღების მისამართი და ა.შ.
ამის შესაბამისად, დეტალურად შეიცვალა თავად დოკუმენტების ფორმირების თანმიმდევრობა.

კორექტირება (ნაბიჯები ინსტრუქციები)

პროგრამაში კორექტირება ყალიბდება დოკუმენტის სახით „საქონლისა და მომსახურების მიღება“ ან „საქონლისა და მომსახურების გაყიდვები“.

ქვითრების კორექტირება

Ხარჯების შემცირება

თუ საწყისი ღირებულება შემცირდება, კორექტირების ინვოისი აისახება მიღებული და გაცემული ინვოისების ჟურნალის მე-2 ნაწილში.

გაყიდვების წიგნი ასახავს კორექტირების ინვოისს. გაყიდვების წიგნში ჩანაწერი უნდა ეხებოდეს იმ პერიოდს, როდესაც ორგანიზაციამ მიიღო რეგისტრირებული დოკუმენტი.

ამის შემდეგ უნდა აღდგეს ადრე მიღებული გამოქვითვა გადასახადის თანხას შორის სხვაობის ოდენობით კორექტირებამდე და მის შემდეგ.

ღირებულების ზრდა

თუ საწყისი შესყიდვის ფასი იზრდება, კორექტირების ინვოისი აისახება მიღებული და გაცემული ანგარიშ-ფაქტურების ჟურნალის მე-2 ნაწილში.

შესყიდვების წიგნში ჩანაწერი უნდა ეხებოდეს იმ პერიოდს, როდესაც მყიდველს ექნება როგორც კორექტირების ინვოისი, ასევე მიწოდების პირობების შეცვლის პირველადი დოკუმენტი (კონტრაქტი, დამატებითი ხელშეკრულება და ა.შ.).

მყიდველს შეუძლია მიიღოს გამოქვითვა დღგ-ს ოდენობას შორის სხვაობის ოდენობით კორექტირებამდე და მის შემდეგ.

დოკუმენტების გენერირების პროცედურა (დაწვრილებით იხ

1. შექმენით ახალი დოკუმენტი „საქონლისა და მომსახურების მიღება“ დოკუმენტურ ჟურნალში „საქონლისა და მომსახურების მიღება“, ჩანართზე „კორექტირება“. ამ შემთხვევაში, "Adjustment" ქვეტიპი ავტომატურად დაინსტალირდება დოკუმენტში. თუ დოკუმენტი არ შექმნილა მითითებულ ჩანართზე, უბრალოდ შეცვალეთ მასში არსებული ქვეტიპი ბმულზე „დოკუმენტის ქვეტიპი“ დაწკაპუნებით და „კორექტირების“ ქვეტიპის არჩევით.

2. „Correct.doc“ ველში აირჩიეთ ქვითრის დოკუმენტი, რომელიც უნდა დარეგულირდეს. შერჩევის შემდეგ პროგრამა შესთავაზებს ცხრილის ნაწილის შევსებას შესწორებული (წყაროს) დოკუმენტის საფუძველზე. თუ პასუხი დადებითია, წყაროს დოკუმენტის ცხრილის ნაწილიდან რიგები გადაინაცვლებს კორექტირების დოკუმენტის ცხრილის ნაწილზე. უარის შემთხვევაში მომხმარებელი დამოუკიდებლად შეავსებს ცხრილის ნაწილს.

3. თუ კორექტირების დოკუმენტში PRICE და QUANTITY არ შეცვლილა, ისინი უნდა დარჩეს უცვლელი. სვეტების „განსხვავების ოდენობა“ და „დღგ სხვაობის ოდენობა“ მონაცემები უნდა შეივსოს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ისინი შეიცვალა კორექტირების შედეგად (თუ შემცირდა, მაშინ მინუს). თუ განსხვავება არ არის თანხასა და დღგ-ს ოდენობაში, უნდა წაიშალოს მნიშვნელობები "თანხის სხვაობა" და/ან "დღგ-ს ოდენობის სხვაობა" სვეტებში.

4. ცალკე სტანდარტული ოპერაცია უნდა იყოს კონფიგურირებული კორექტირების დოკუმენტებისთვის. ამის გაკეთება შეგიძლიათ ჩვეულებრივი ქვითრის სტანდარტული ტრანზაქციის კოპირებით და შემდეგ დღგ კორესპონდენციის შესწორებით.

5. განათავსეთ „საქონლისა და მომსახურების მიღების“ დოკუმენტი. შემდეგი, "შეიყვანეთ ინვოისის" ბმულის გამოყენებით, იქმნება ინვოისი ინვოისის ტიპის "Adjustment":

6. განათავსეთ ინვოისი.

განხორციელების კორექტირება

Ხარჯების შემცირება

თუ თავდაპირველი ღირებულება შემცირდება, კორექტირების ინვოისი აისახება მიღებული და გაცემული ინვოისების ჟურნალის პირველ ნაწილში.

შესყიდვების წიგნში კორექტირების ინვოისი აისახება იმ პერიოდში, როდესაც გაიცემა კორექტირების ინვოისი და არსებობს მიწოდების პირობების შეცვლის პირველადი დოკუმენტები.

ამის შემდეგ ორგანიზაციას უფლება აქვს გამოქვითოს სხვაობა დღგ-ს ოდენობას შორის კორექტირებამდე და მის შემდეგ.

ღირებულების ზრდა

თუ საწყისი ღირებულება იზრდება, კორექტირების ინვოისი აღირიცხება მიღებული და გაცემული ინვოისების ჟურნალის პირველ ნაწილში.

კორექტირების ინვოისი აისახება გაყიდვების დავთარში. თუ გადაზიდვა და კორექტირება მოხდა იმავე კვარტალში, რეგისტრაცია უნდა აისახოს ამ კვარტალში გაყიდვების ჟურნალში.

თუ გადაზიდვა მოხდა ერთ კვარტალში, ხოლო კორექტირება მოხდა მეორეში, რეგისტრაცია აისახება გაყიდვების წიგნის დამატებით ფურცელში იმ კვარტალში, რომელშიც მოხდა გადაზიდვა. ამ შემთხვევაში, კორექტირების ინვოისზე მონაცემების შეტანა დამატებით ფურცელში აისახება დადებითი მნიშვნელობით, ანუ მინუს ნიშნის გარეშე. გადასახდელი დღგ გამოითვლება გადასახადის თანხას შორის სხვაობის ოდენობით კორექტირებამდე და მის შემდეგ. დარიცხვა უნდა დათარიღდეს იმ კვარტალში, რომელშიც მოხდა გადაზიდვა.

Შესყიდვა ® ქვითრების კორექტირება

დოკუმენტი განკუთვნილია პირველადი მიმწოდებლის შესწორებული დოკუმენტაციის რეგისტრაციისთვის. მაგალითად, თუ მიმწოდებელი აღმოაჩენს შეცდომას პირველადი დოკუმენტების მომზადებისას ან ადრე გაყიდული საქონლის, სამუშაოებისა და მომსახურების ღირებულების ცვლილების შემთხვევაში, რომელიც შეთანხმებულია გამყიდველსა და მყიდველს შორის.

დოკუმენტის შეტანა შესაძლებელია დოკუმენტების საფუძველზე საქონლისა და მომსახურების მიღება, დამატებითი ნივთების მიღება. ხარჯები, ქვითრების კორექტირება.

შესწორება პირველად დოკუმენტებში
მორგება მხარეთა შეთანხმებით

შესვლის საფუძველზე

სათაურში დოკუმენტის შეყვანისას ველში უნდა მიუთითოთ ბაზადაზუსტებული დოკუმენტი, რომელიც არის მიღებული ინვოისის შეყვანის საფუძველი. ველი ავტომატურად ივსება, როდესაც თქვენ შეიყვანთ ქვითრის კორექტირებას.

გადართვა და მხოლოდ დღგ-ს აღრიცხვაგანსაზღვრავს დოკუმენტის ბუღალტრულ აღრიცხვაში ასახვის თანმიმდევრობას.

გადართვის მნიშვნელობა დღგ, ბუღალტერია და საგადასახადო აღრიცხვადადგენილია იმ შემთხვევაში, როდესაც მიმწოდებლის ახალი დოკუმენტების მიღება საჭიროებს ასახვას არა მხოლოდ დღგ-ის აღრიცხვაში, არამედ ბუღალტრულ და საგადასახადო აღრიცხვაში.

გადამრთველი დაყენებულია ავტომატურად, თუ ველშია ბაზაშერჩეული დოკუმენტი საქონლისა და მომსახურების მიღებაოპერაციით შეძენა, საკომისიოან დოკუმენტი დამატებითი ხარჯების მიღება. ამ შემთხვევაში დოკუმენტების ტაბულური ნაწილი ავტომატურად ივსება. ამ შემთხვევაში ფონდის დოკუმენტიდან შევსებული მონაცემები არ რედაქტირდება.




სხვა საბაზისო დოკუმენტების არჩევისას, გადამრთველი მიუწვდომელია. ამ შემთხვევაში ბუღალტრული აღრიცხვისა და საგადასახადო აღრიცხვის კორექტირებისთვის უნდა გამოიყენოთ ტრანზაქციის (ბუღალტრული და საგადასახადო აღრიცხვის) დოკუმენტი.

შენიშვნა
გამარტივებული საგადასახადო სისტემის მქონე ორგანიზაციებისთვის და ინდივიდუალური მეწარმეებისთვის, საგადასახადო აღრიცხვის ავტომატური კორექტირება არ ხორციელდება. რეგულირება უნდა გაკეთდეს ხელით.

გადართვის მნიშვნელობა მხოლოდ დღგ-ს აღრიცხვადადგენილია იმ შემთხვევაში, როდესაც არ არის გათვალისწინებული კორექტირების ავტომატური ასახვა ბუღალტრულ და საგადასახადო აღრიცხვაში ან ავტომატური კორექტირება არ ითვალისწინებს კორექტირებული ოპერაციის სპეციფიკას. ამ შემთხვევაში, დოკუმენტის ცხრილის ნაწილი შეიძლება შეივსოს ხელით.

დოკუმენტზე დაყრდნობით ქვითრების კორექტირებაშეგიძლიათ დაარეგისტრიროთ ჰიპერბმულის საშუალებით მიღებული დოკუმენტის ინვოისი შეიყვანეთ ინვოისი.

ერთ ქვითრის დოკუმენტში რამდენიმე კორექტირების შეტანის შემთხვევაში მიჰყევით ბმულს შესწორებული ქვითრის დოკუმენტიშეგიძლიათ გადახვიდეთ ორიგინალ დოკუმენტზე.

პირველადი მიმწოდებლის შესწორებული დოკუმენტების დასარეგისტრირებლად, თქვენ უნდა აირჩიოთ ოპერაცია შესწორება პირველად დოკუმენტებშიმენიუში Ოპერაცია.

პროდუქტები, სერვისები




დამატებით

მონიშნულია საქონელიდა სერვისები

ბაზა საქონლისა და მომსახურების მიღებაოპერაციით შეძენა, საკომისიოან დოკუმენტი დამატებითი ხარჯების მიღება.

სანიშნეს შევსების შემდეგ საქონელიან სერვისები

დოკუმენტის განთავსებისას თავდაპირველ პირველად დოკუმენტზე გადაადგილება უქმდება იმ საგადასახადო პერიოდში, რომელშიც ის დარეგისტრირდა და წარმოიქმნება მოძრაობები შესწორებულ ინვოისზე.

შესყიდვების წიგნში ჩანაწერის შესაქმნელად, თქვენ უნდა შექმნათ მარეგულირებელი დოკუმენტი შესყიდვების წიგნის ჩანაწერების ფორმირება.

სანიშნეზე დამატებით

მყიდველის ბუღალტრულ აღრიცხვაში რომ ასახოთ ოპერაცია მიმწოდებელთან ხელშეკრულებით გათვალისწინებული ადრე შეძენილი საქონლის (სამუშაოების, მომსახურების) ღირებულებისა და (ან) რაოდენობის შესაცვლელად, მაგალითად, კორექტირების ინვოისის მიღებისას, თქვენ უნდა აირჩიოთ ოპერაცია. მორგება მხარეთა შეთანხმებითმენიუში Ოპერაცია.ოპერაციის არჩევის შემდეგ, თქვენ უნდა შეავსოთ სანიშნეები:

პროდუქტები, სერვისები




დამატებით

მონიშნულია საქონელიდა სერვისებიმითითებულია პირველად დოკუმენტში შეცდომების გამოსწორების შესახებ ინფორმაცია.

სანიშნეების მონაცემები შეიძლება ავტომატურად შეივსოს, თუ სვეტი ბაზადოკუმენტის სათაური მიუთითებს დოკუმენტზე საქონლისა და მომსახურების მიღებაოპერაციით შეძენა, საკომისიოან დოკუმენტი დამატებითი ხარჯების მიღება.




თუ ინვოისი გაიცა სხვა დოკუმენტების საფუძველზე, ტაბულური ნაწილი უნდა შეივსოს ხელით.

სანიშნეს შევსების შემდეგ საქონელიან სერვისებიუნდა შეიცვალოს საქონლის (სამუშაოს, მომსახურების) რაოდენობა და (ან) ფასი.

როდესაც ღირებულება მცირდება, წარმოიქმნება გაყიდვების წიგნის ჩანაწერი, რათა აღდგეს ადრე მიღებული დღგ-ის გამოქვითვა ინვოისზე, რომელზეც გაიცა კორექტირების ინვოისი (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 170-ე მუხლის მე-4 პუნქტი, პუნქტი 3). ამისათვის თქვენ უნდა შეამოწმოთ ყუთი აღადგინეთ დღგ გაყიდვების წიგნში.

თუ ღირებულება იზრდება, დღგ-ში სხვაობა შეიძლება გამოიქვითოს (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 172-ე მუხლის მე-10 პუნქტი). შესყიდვების წიგნში ჩანაწერის შესაქმნელად, თქვენ უნდა შექმნათ მარეგულირებელი დოკუმენტი შესყიდვების წიგნის ჩანაწერების ფორმირება.

სანიშნეზე დამატებითდამატებითი ინფორმაცია ივსება ინვოისის დაბეჭდილ ფორმაში, ასევე სხვა შემოსავლისა და ხარჯის პუნქტში.

დოკუმენტზე დაყრდნობით ქვითრების კორექტირებაშეგიძლიათ შეიყვანოთ შემდეგი ობიექტები:

ინვოისი მიღებულია




ქვითრების კორექტირება