Dokument "prilagoditev prejemkov". Popravek računa in popravek računa Popravek računa v 1 od 8.3.

Pošlji ta članek na moj e-poštni naslov

Napake pri pripravi primarne dokumentacije, tako pri prodajalcu kot pri kupcu, so žal pogoste in vsak računovodja, ki dela s programom 1c, bi moral znati prilagoditi prejemke in prodaje v 1c. O izvajanju prilagoditev implementacije smo že pisali v članku Kako narediti prilagoditve implementacije v 1C, tega ne bomo ponavljali. V tem članku vam bomo povedali, kako prilagoditi prejemke v 1c; na primer, uporabili bomo konfiguracijo Accounting 3.0.

Za te namene se uporablja dokument Popravek prejema. Vpisuje se praviloma na podlagi predhodno izdane prejemnice, v kateri je prišlo do napake, ali na podlagi predhodno opravljenega popravka, po katerem je bila napaka tudi ugotovljena.

Teme, ki vas zanimajo, pustite v komentarjih, da jih bodo naši strokovnjaki analizirali v člankih z navodili in video navodilih.

Tukaj imate možnost narediti tri vrste sprememb, ki so urejene glede na vrsto operacije. Glede na to bo delno spremenjena sestava polj za izpolnjevanje. Sprva se pri vnosu dokumenta podatki iz zavihkov samodejno vnašajo, nato se izvajajo popravki.

Popravek po dogovoru strank se uporabi, če je med strankama kupoprodajnega posla po predložitvi dokumentacije dosežen dogovor o spremembi cene blaga in materiala, dela ali storitve. Popravek v tem primeru velja za tekoče obdobje.

V tem primeru morate navesti:

· Številka in datum dokumenta dobavitelja;

·Možnost prikaza DDV v računovodstvu ali v vseh delih računovodstva;

·Potreba po obnovitvi DDV v prodajni knjigi (če se znesek zmanjša, se ustvari obnovitveni vnos za predhodno evidentirani odbitek DDV). Upoštevajte, da če se znesek poveča, se lahko odstopanje DDV sprejme za odbitek; za to boste morali ustvariti Formacijo vnosov v knjigo nakupov in izpolniti zavihek Odbitek DDV;

·Možnost vnaprejšnjega odmika: samodejno ali ne;

·Spremembe na zavihkih Izdelki, Storitve ali Agencijske storitve. Tukaj vsak položaj v tabelarnem delu ustreza dvema vrsticama, ki odražata podatke pred in po spremembi;

· Evidentiran je popravek računa.

Popravki v primarnih dokumentih se ugotovijo, ko se odkrijejo napake, ki jih je naredil prodajalec v odpremni dokumentaciji, ki jo je predložil. Te spremembe bodo izvedene v obdobju, v katerem je bil uveden dokument, ki se popravlja.

Tukaj morate vnesti:

· Številka in datum popravka;

·Možnost odsevanja prilagoditev. Za razliko od zgornje vrste operacije je tukaj dodana tretja možnost - samo v tiskani obliki

· Možnost vnaprejšnjega odmika;

·Registracija računa.

Popravek lastne napake se izvede, če se je zmotil zaposleni v vašem podjetju in to ni v nobeni zvezi z dobaviteljem, popravki pa bodo opravljeni v času, ko je bil oddan napačen dokument.

V tem obrazcu morate navesti:

· Številka in datum popravka;

·Možnost odsevanja prilagoditev;

· Možnost vnaprejšnjega odmika;

·Novi podatki na zavihkih Izdelki, Storitve ali Agencijske storitve;

·Vnesite račun.

Po izpolnitvi vseh podatkov je treba dokument obdelati.

Dokument Popravek prodaje se ustvari v situacijah, ko je treba popraviti odpremni dokument za obdobje, za katerega so bila oddana poročila.

Dokument ima dve vrsti operacij:

• Popravek v primarnih dokumentih
• Prilagoditev po dogovoru strank

Poleg tega je treba zagotoviti dve smeri popravkov: v smeri zmanjšanja in v smeri povečanja.

Poleg tega bo ob popravljanju izvedb tekočega leta in prejšnjih let njegovo obnašanje drugačno.

Torej, imamo osem različnih različic ustvarjanja prilagoditve. Bogata izbira. Najprej bom opisal postopek - standarden je za vse primere, nato pa bomo vsak primer podrobneje obravnavali.

Postopek prilagajanja izvedbe v UPP po korakih

1. korak: Ustvarimo dokument Popravek prodaje z vnosom na podlagi prodaje blaga in storitev, ki jih je treba prilagoditi:

Izpolnimo in oddamo dokument. Spodaj se bomo vrnili k posebnostim polnjenja.

2. korak: Vnesite račun na podlagi Popravka prodaje. Račun zagotavlja pravilno izvedbo naslednjih korakov in natisnjen popravljeni račun.

3. korak: Izvedemo obdelavo Knjiženje dokumentov po DDV registrih. Ta korak se običajno izvaja kot del postopkov zapiranja ob koncu meseca. Ne moremo ga preskočiti, saj sam Popravek ne spremeni registrov, ki so odgovorni za obračunavanje DDV, kar pomeni, da prodajne in nabavne knjige brez obdelave ne bodo vedele za obstoj naših sprememb. Pojdimo na vmesnik upravitelja računa:

In za izbrano obdobje bomo izvedli obdelavo:

4. korak: Popravki glede na vrsto posla se lahko upoštevajo bodisi v nabavni knjigi bodisi v prodajni knjigi v dodatnih listih. Da ne bi česa zamudili, vedno izdelamo Oblikovanje vnosov nabavne knjige in Oblikovanje vnosov prodajne knjige. Tudi v postopku zapiranja meseca.

Ti dokumenti se lahko ustvarijo naenkrat z obdelavo Oblikovanje dokumentov DDV. Tam v vmesniku vodje računovodstva najdemo obdelavo, ki jo potrebujemo:

Izpolniti boste morali nastavitve za ustvarjanje DDV dokumentov. Vendar ni nič zapletenega: izpolniti morate ime in organizacijo. Nastavitev lahko uporabite, če želite določiti urnik za samodejno generiranje dokumenta. Vendar vam ni treba nastaviti urnika, ampak zaženite mehanizem ročno:

5. korak: Sami izdelamo nabavno-prodajno knjigo in preverimo, ali so vsi popravki na pravih mestih.

Zdaj pa si podrobneje oglejmo vsak primer.

1. Prilagoditev prodaje tekočega leta navzdol

Zmanjšati moramo prodajo, poslano v prejšnjem četrtletju. Zanj je že oddano poročilo o DDV.

1.1. Popravek prodaje s popravkom v prodajni knjigi

Ko prvič vnesete Izvedbene prilagoditve, jih 1C ustvari s privzeto vrsto operacije Popravek primarnih dokumentov. Znižajmo ceno vrstico za vrstico:

Po izvedbi prejmemo objave:

Ne pozabite ustvariti računa. Videti je takole:

Podatkov dokumenta potem ne dodajajte v Oblikovanje nabavne ali prodajne knjige. Tako lahko po knjiženju dokumentov v registre za DDV vidite rezultat v Prodajni knjigi. Potrdite polje Ustvari dodatno. listov za prilagojeno obdobje in si oglejte nastali dodatni list:

Torej,

Popravek s tipom operacije Popravek v primarnih dokumentih stornira zneske za osnovni dokument in ustvari nov vnos v obdobju odpreme.

1.2. Popravek prodaje z izkazom DDV v nabavni knjigi

Če želite doseči ta učinek, morate po dogovoru strank spremeniti vrsto operacije dokumenta na Prilagoditev:

V tem primeru dobimo knjižbe dokumenta:

Kot lahko vidite, se uporablja konto 19.09 - DDV od zmanjšanja prodaje. Takšne transakcije se odražajo v knjigi nakupov. Račun izgleda takole:

1C bo te popravke vključil v Oblikovanje nabavne knjige:

Knjižimo dokumente po registrih DDV in oblikujemo nabavno knjigo za obdobje popravka:

Popravek z vrsto posla Popravek navzdol po dogovoru strank se upošteva v glavnem delu knjige nabav v obdobju popravka.

2. Prilagoditev prodaje tekočega leta navzgor

Vrsta operacije Popravek primarnih dokumentov daje podoben rezultat v primeru popravka navzgor. Popravek se odraža na dodatnem listu Prodajne knjige za obdobje odpreme.

Vrsta operacije Prilagoditev po dogovoru strank se obnaša drugače. Povečajmo ceno v prvi vrstici dokumenta:

Dokument ni vključen v oblikovanje vnosov v prodajno knjigo, ampak se odraža neposredno v glavnem razdelku prodajne knjige:

Popravek z vrsto posla Popravek po dogovoru strank navzgor se upošteva v glavnem delu poslovne knjige v obdobju popravka.

3. Popravek prodaje iz preteklih let

Če delate popravek na primer za lansko leto, morate ugotoviti, ali je bilo poročilo že oddano ali pa je popravek še mogoče opraviti. Odvisno od tega sistem obračunava operacijo drugače.

Po dogovoru strank bomo izvedli prilagoditve. Pojdite na zavihek Napredno in po potrebi potrdite polje:

Če je obdobje zaprto in se prilagodimo za zmanjšanje, bo sistem formaliziral spremembo prek računa 19.09 v korespondenci z 91.1 drugimi prihodki:

Če zastavica ni nastavljena, bo sistem poskušal opraviti vse potrebne prilagoditve na zadnji dan prejšnjega leta:

V vsakem primeru se bodo spremembe odražale v knjigi nakupov v času prilagajanja.

Če prilagodimo povečanje zneska, potem se račun 19.09 nadomesti z 68.02, sam popravek pa se odrazi v glavnem delu prodajne knjige za obdobje, v katerem je bil opravljen popravek.

Za operacijo Popravek primarnih dokumentov bodo v vsakem primeru obdelane knjižbe skozi 68.02 in izpolnjeni dodatni listi za obdobje odpreme.

4. Popravki prodaje niso vključeni v nabavno ali prodajno knjigo

Vaše zaporedje dejanj je nekje prekinjeno. Nujno

Popravek DDV je nujen ob spremembi nabavne ali prodajne cene. V tem primeru se ustvari račun za popravek. Na primeru programa 1C Računovodstvo 8.3 si poglejmo prilagoditev vstopnega DDV ob znižanju stroškov. Najprej bomo ustvarili dokument »Potrdilo o prejemu blaga« in registrirali »Prejeti račun«:

Pri izpolnjevanju potrdite polje »Prikaži odbitek DDV v nabavni knjigi po datumu prejema«:

Recimo, da smo kupili veliko serijo blaga, dobavitelj pa je ponudil popust. Skladno s tem se je znižal skupni strošek in DDV. Da bi to odražali v programu, ustvarimo dokument »Prilagoditev prejema«:

V prilagoditvi na zavihku »Glavno« morate preveriti, ali se odraža osnovni dokument in je poleg postavke »Obnovi DDV v knjigi nakupov« kljukica.

Na zavihku »Izdelki« v stolpcu »Cena« nastavite nov strošek in vrednosti v stolpcih »Cost«, »DDV« in »Skupaj« se bodo samodejno izračunale:

Prepričajte se, da ste v prilagoditvi prejema registrirali »račun za popravek«; ta dokument bo odražal zmanjšanje/povečanje zneska. Ti podatki bodo prikazani v ustreznem polju dokumenta:

Ustvarimo poročila »Knjiga nakupov« in »Knjiga prodaje« ter preverimo, kako se bo v poročilu odražal »Račun popravka«:

Poročilo »Knjiga nakupov« je odražalo začetni znesek. Toda v poročilu “Prodajna knjiga” bo znesek že izpisan na podlagi računa popravka.

Zdaj pa poglejmo primer povečanja stroškov. Na enak način izpolnimo »Potrdilo o prejemu blaga« in registriramo dokument »Račun«:

Dobavitelj je zvišal ceno za novo serijo blaga in izstavljen je bil »Poravnalni račun«. Če se kupec strinja z novimi stroški, se dokument »Prilagoditev prejema« sestavi na enak način kot v prejšnjem primeru. Ustvarite lahko tudi popravek potrdila z gumbom »Ustvari na podlagi« na računu potrdila.

Izpolniti morate:

Vrsta operacije - "Prilagoditev po dogovoru strank."

Osnova.

Obnovi DDV v prodajni knjigi – potrdite polje.

Na zavihku »Izdelki« v stolpcu »Cena« nastavite novo ceno.

Registriramo “Prejeti popravek računa”:

V tej situaciji se morate sklicevati na rutinsko operacijo »Ustvarjanje vnosov v knjigo nakupov«:

Ker je bilo v originalnem dokumentu »Račun« označeno polje »Prikaži odbitek DDV v nabavni knjigi po datumu prejema«, se pri kreiranju vnosov v nabavno knjigo podatki iz tega dokumenta ne izpisujejo. Toda vnos prilagoditve se odraža.

Posledično se bosta oba računa pojavila v knjigi nakupov:

Če se strošek zmanjša, se podatki iz popravnega računa odražajo v prodajni knjigi, če se strošek poveča, pa v nabavni knjigi.

Ob prodaji gre popravek za zmanjšanje vrednosti v nabavno knjigo, za povečanje pa v prodajno knjigo.

Na podoben način potekajo popravki prodaje. Ustvarimo dokument "Prilagoditev prodaje" ob upoštevanju znižanja cene:

In registriramo "popravni račun". Za znižanje stroškov vnesite podatke v ustrezno polje:

Upoštevajte, da morate pred ustvarjanjem poročil opraviti predpisane operacije DDV.

Poročilo o nabavni knjigi bo odražalo zmanjšanje vrednosti na podlagi ustvarjenega računa popravka. Stolpec »Operacijska koda« bo vseboval 18, v stolpcu z imenom prodajalca pa bo prikazano ime naše organizacije:

Zdaj oblikujemo "Prilagoditev prodaje" ob upoštevanju povečanja cene:

Dokument »Račun za popravek« bo odražal povečanje zneska.

Prilagoditve in popravki prejemkov in prodaje in v 1C: Računovodstvo8

Prilagoditve in popravki

V skladu z Odlokom Vlade Ruske federacije z dne 26. decembra 2011 št. 1137 se razlikujeta dva pojma:
prilagajanje
popravek napak.

Prilagoditev– sprememba prvotne vrednosti izdelka ali storitve, do katere pride po odpremi po medsebojnem dogovoru dobavitelja in kupca.

Napaka- nepravilni podatki, prvotno navedeni na računu, na primer napačna TIN/KPP, naslov pošiljatelja ali prejemnika itd.
V skladu s tem se je podrobneje spremenil vrstni red oblikovanja samih dokumentov.

Prilagoditve (koraki navodila)

Prilagoditev v programu se oblikuje kot dokument "Prejem blaga in storitev" ali "Prodaja blaga in storitev".

Prilagoditev prejemkov

Zmanjšanje cene

Če se prvotni stroški zmanjšajo, se popravek obračuna odraža v 2. delu dnevnika prejetih in izdanih računov.

Prodajna knjiga bo odražala račun popravka. Vpis v prodajno knjigo se mora nanašati na obdobje, v katerem je organizacija prejela prijavljeni dokument.

Po tem je treba obnoviti prej sprejeti odbitek v višini razlike med zneskom davka pred in po popravku.

Povečanje stroškov

Če se prvotna nabavna cena poveča, se popravek obračuna v 2. delu dnevnika prejetih in izdanih računov.

Vpis v nabavno knjigo se mora nanašati na obdobje, v katerem bo kupec imel tako popravek kot tudi primarni dokument za spremembo dobavnih pogojev (pogodba, dodatni dogovor ipd.).

Kupec lahko sprejme odbitek v višini razlike med zneskom DDV pred in po popravku.

Postopek za ustvarjanje dokumentov (za več podrobnosti glejte

1. V dnevniku dokumentov »Prejem blaga in storitev« na zavihku »Popravek« ustvarite nov dokument »Prejem blaga in storitev«. V tem primeru bo podvrsta »Prilagoditev« samodejno nameščena v dokumentu. Če dokument ni bil ustvarjen na navedenem zavihku, samo spremenite podvrsto v njem s klikom na povezavo “podvrsta dokumenta” in izbiro podvrste “Prilagoditev”.

2. V polju »Correct.doc.« izberite potrdilo o prejemu, ki ga želite prilagoditi. Po izboru bo program ponudil izpolnitev tabelarnega dela na podlagi popravljenega (izvornega) dokumenta. Če je odgovor pozitiven, se vrstice iz tabelarnega dela izvornega dokumenta prenesejo v tabelarični del dokumenta popravka. V primeru zavrnitve bo uporabnik samostojno izpolnil tabelarični del.

3. Če se CENA in KOLIČINA v dokumentu popravka nista spremenili, ju je treba pustiti nespremenjeno. Podatke v stolpcih »Znesek razlike« in »Znesek razlike DDV« je treba izpolniti le, če so se spremenili zaradi popravkov (če so se zmanjšali, potem z minusom). Če ni razlike v znesku in znesku DDV, je treba počistiti vrednosti v stolpcih »Razlika v znesku« in/ali »Razlika v znesku DDV«.

4. Za dokumente prilagoditev je treba konfigurirati ločeno standardno operacijo. To lahko storite tako, da kopirate standardno transakcijo za redni račun in nato popravite DDV korespondenco.

5. Knjižite dokument »Prejem blaga in storitev«. Nato se s povezavo “Vnesi račun” ustvari račun z vrsto računa “Popravek”:

6. Knjižite račun.

Izvedbene prilagoditve

Zmanjšanje cene

Če se prvotni stroški zmanjšajo, se popravek računa odraža v 1. delu dnevnika prejetih in izdanih računov.

V nabavni knjigi se račun za prilagoditev odraža v obdobju, ko je račun za prilagoditev izdan in obstajajo primarni dokumenti za spremembo pogojev dobave.

Po tem ima organizacija pravico do odbitka razlike med zneskom DDV pred in po popravku.

Povečanje stroškov

Če se izvirni stroški povečajo, se popravek evidentira v 1. delu dnevnika prejetih in izdanih računov.

Račun popravka se odraža v prodajni knjigi. Če sta bila pošiljka in prilagoditev izvedena v istem četrtletju, se mora registracija odražati v prodajni knjigi za to četrtletje.

Če je do odpreme prišlo v enem četrtletju, do popravka pa v drugem, bo registracija prikazana na dodatnem listu prodajne knjige za četrtletje, v katerem je bila odprema opravljena. V tem primeru se vnos podatkov na obračunu popravka v dodatni list odraža s pozitivno vrednostjo, to je brez predznaka minus. DDV se obračuna v višini razlike med zneskom davka pred in po popravku. Obračun mora biti datiran v četrtletje, v katerem je bila pošiljka opravljena.

Nakup ® Popravek prejemkov

Dokument je namenjen registraciji popravljenih primarnih dobaviteljskih dokumentov. Na primer, če dobavitelj ugotovi napako pri pripravi primarnih dokumentov ali v primeru spremembe stroškov predhodno prodanega blaga, del in storitev, dogovorjenih med prodajalcem in kupcem.

Dokument lahko vnesete na podlagi dokumentov Prejem blaga in storitev, Prejem dodatnih artiklov. stroški, Popravek prejemkov.

Popravek v primarnih dokumentih
Prilagoditev po dogovoru strank

Na podlagi vstopa

Ko vnašate dokument v glavo, morate v polje navesti Osnova prilagojen dokument, ki je podlaga za vpis prejetega računa. Polje se samodejno izpolni, ko vnesete popravek prejema na podlagi.

Stikalo in Samo obračun DDV določa vrstni red, v katerem se dokument odraža v računovodstvu.

Preklopna vrednost DDV, računovodstvo in davčno računovodstvo se vzpostavi v primeru, ko je treba prejem novih dobaviteljskih dokumentov odražati ne le v obračunu DDV, temveč tudi v računovodstvu in davčnem računovodstvu.

Stikalo se nastavi samodejno, če je na terenu Osnova dokument izbran Prejem blaga in storitev z operacijo Nakup, provizija ali dokument Prejem dodatnih stroškov. V tem primeru se tabelarični del dokumentov izpolni samodejno. V tem primeru se izpolnjeni podatki iz ustanovitvene listine ne urejajo.




Pri izbiri drugih osnovnih dokumentov stikalo postane nedosegljivo. V tem primeru za prilagoditev računovodskega in davčnega knjigovodstva uporabite dokument Promet (računovodsko in davčno knjigovodstvo).

Opomba
Za organizacije, ki uporabljajo poenostavljen sistem obdavčitve, in samostojne podjetnike se samodejne prilagoditve davčnega računovodstva ne izvajajo. Prilagoditev je treba izvesti ročno.

Preklopna vrednost Samo obračun DDV se vzpostavi v primeru, da samodejni odraz popravka v računovodstvu in davčnem računovodstvu ni zagotovljen ali avtomatski popravek ne upošteva posebnosti prilagojenega posla. V tem primeru lahko tabelarični del dokumenta izpolnite ročno.

Na podlagi dokumenta Prilagoditev prejemkov lahko registrirate dokument Prejeti račun preko hiperpovezave Vnesite račun.

V primeru vnosa več popravkov na en potrdilo sledite povezavi Popravljen dokument o prejemu lahko greste na izvirni dokument.

Za registracijo popravljenih primarnih dobaviteljskih dokumentov morate izbrati operacijo Popravek v primarnih dokumentih na meniju Delovanje.

Izdelki, storitve




Dodatno

Dodano med zaznamke Blago in Storitve

Osnova Prejem blaga in storitev z operacijo Nakup, provizija ali dokument Prejem dodatnih stroškov.

Po izpolnjevanju zaznamka Blago oz Storitve

Pri knjiženju dokumenta se premiki na izvirnem primarnem dokumentu stornirajo v davčnem obdobju, v katerem je bil evidentiran, in se ustvarijo premiki na popravljenem računu.

Če želite ustvariti vnos v nakupno knjigo, morate ustvariti regulativni dokument Oblikovanje vnosov v nabavno knjigo.

Na zaznamku Dodatno

Če želite v računovodstvu kupca prikazati operacijo za spremembo stroškov in (ali) količine predhodno kupljenega blaga (del, storitev), ki je določena v pogodbi z dobaviteljem, na primer ob prejemu računa za prilagoditev, morate izbrati operacijo Prilagoditev po dogovoru strank na meniju Delovanje. Ko izberete operacijo, morate izpolniti zaznamke:

Izdelki, storitve




Dodatno

Dodano med zaznamke Blago in Storitve so navedene informacije o popravljanju napak v primarnem dokumentu.

Podatki o zaznamkih se lahko samodejno izpolnijo, če stolpec Osnova glava dokumenta označuje dokument Prejem blaga in storitev z operacijo Nakup, provizija ali dokument Prejem dodatnih stroškov.




Če je bil račun izdan na podlagi drugih dokumentov, je treba tabelarični del izpolniti ročno.

Po izpolnjevanju zaznamka Blago oz Storitve količino in (ali) ceno blaga (dela, storitev) je treba spremeniti.

Ko se vrednost zmanjša, se ustvari vnos v prodajno knjigo, da se povrne DDV, ki je bil prej sprejet za odbitek na računu, na katerega je bil izdan račun za popravek (4. člen, 3. člen, 170. člen Davčnega zakonika Ruske federacije). Če želite to narediti, morate potrditi polje Obnovi DDV v prodajni knjigi.

Če se stroški povečajo, se lahko razlika v DDV odbije (10. člen 172. člena Davčnega zakonika Ruske federacije). Če želite ustvariti vnos v nakupno knjigo, morate ustvariti regulativni dokument Oblikovanje vnosov v nabavno knjigo.

Na zaznamku Dodatno Dodatne podatke izpolnite tako v tiskani obliki računa kot tudi v postavki drugi prihodki in odhodki.

Na podlagi dokumenta Prilagoditev prejemkov lahko vnesete naslednje predmete:

Račun prejet




Prilagoditev prejemkov