메뉴
집바람막이 유리

1초 안에 입금하세요. 급여 입금은 무슨 뜻인가요? 모든 거래는 동일한 금액으로 이루어집니다.

명세서에 따라 금전등록기를 통해 임금 지급

급여지급 준비는 '급여지급명세서'( "또는 "급여" 탭). 월급을 지급하는 경우 먼저 "직원 급여 계산" 문서를 작성하여 게시해야 합니다.

'급여지급명세서'에는 급여를 지급하는 월, 지급방법(현금창구 또는 은행을 통해), 부서(선택)를 기재해야 합니다. 표 부분은 자동 또는 수동으로 채울 수 있습니다. 자동으로 작성하려면 "채우기 - 월말 부채 기준"을 클릭한 다음 "계산"을 클릭하세요. 직원에게 지불할 금액(세금 제외)이 계산됩니다. 금액은 변경될 수 있습니다. 지급액을 반영하려면 각 직원에 대해 "지급됨"을 표시해야 하며, "표시를 - 지급함"으로 바꾸기 버튼을 클릭하면 모든 직원에 대해 한 번에 이 작업을 수행할 수 있습니다. 그러나 지불 문서가 입력될 때까지 명세서는 미지급으로 간주됩니다. "녹음"버튼을 사용하여 진술을 녹음합니다. 이 문서는 전기되지 않으며 회계 항목을 생성하지 않습니다.

금전 등록기에서 지불한 금액을 반영하려면 비용 현금 주문을 입력해야 합니다. 이 작업은 수동으로 수행하거나(현금 정산 생성, "명세서에 따른 급여 지급" 작업 유형을 지정한 다음 명세서 선택) 또는 "급여 지급 명세서"를 기준으로 수행할 수 있습니다. 기반으로 입력을 사용해 봅시다. "명세서에 따른 임금 지급" 작업 유형으로 "현금 지출 명령" 문서가 생성되었으며, 여기에는 지불할 명세서와 총액이 표시됩니다.

필요한 경우 DDS 항목과 인쇄된 양식의 세부 사항을 작성한 후 현금 결제를 수행합니다. 각 직원에 대해 전기 Dt 70 Kt 50이 생성됩니다.

이제 '급여지급명세서'가 지급된 것으로 프로그램에 반영됩니다. 열어보면 직원별 지급서류가 표시되어 있고, 급여에 대한 지급서류도 표시되어 있는 것을 확인할 수 있습니다. 또한, 유료 명세서는 변경할 수 없습니다.

그럼에도 불구하고 지불 명세서를 변경해야 하는 경우 지불 문서(이 경우 RKO)를 찾아서 취소(또는 삭제)해야 합니다. 그 후에는 명세서를 수정할 수 있게 됩니다. 결제 문서를 변경하거나 다시 입력해야 한다는 점을 잊지 마세요.

비용 명령을 사용하여 금전 등록기를 통한 임금 지급

각 직원에 대해 비용 증서를 발행해야 하는 경우 적절한 처리를 사용할 수 있습니다.

우리는 "급여 지불 명세서"를 작성하고 "금전 등록기를 통해"지불 방법을 지정하고 평소와 같이 문서를 작성하고 직원을 "지불"로 표시하고 문서를 기록합니다. 그런 다음 "이동 - 비용 명령별 급여"를 클릭하세요. 열리는 처리 양식에는 직원 금액이 있는 줄이 이미 채워져 있습니다. 하단에 비용지시서 발행일을 기재한 후 '문서 작성'과 '문서 게시'를 클릭합니다. 생성된 RCO가 줄에 표시됩니다.

각 직원에 대해 "현금 지출 주문" 문서가 생성되어 "직원에게 임금 지급" 작업 유형으로 전기되었습니다. Dt 70 Kt 50 전기가 생성됩니다.

“급여지급명세서”에는 비용지시서에 의한 지급이 반영됩니다.

"경비지시별 급여지급" 처리도 다음을 통해 가능합니다. 메뉴 “급여 - 급여지급" 및 "급여" 탭이 있습니다.

은행을 통해 급여 지급

은행을 통한 급여 지급을 직원의 개인 계좌에 반영하려면 "급여 지급 명세서"문서에 "은행을 통한"지급 방법을 명시한 다음 문서를 작성하고 기록해야합니다. 동시에 직원에게는 "지급/미지급" 표시가 없습니다.

그런 다음 명세서에 따라 "지불 주문"이 입력됩니다. 금액이 자동으로 입력됩니다. 수취인은 직원의 개인 계좌가 개설된 은행을 표시해야 하며, 수취인의 계좌도 표시해야 합니다. 이렇게 하려면 "상대방" 디렉터리에 은행을 입력하고 거기에 계좌 세부 정보를 지정한 다음 지불 주문에서 은행과 계좌를 선택해야 합니다.

결제 내용을 작성하고 기록한 후 링크를 ​​사용하여 계정에서 차변 문서를 입력해야 합니다. "급여 이체" 작업 유형으로 "당좌 계정에서 상각"이라는 명세서가 생성되었으며 이는 각 직원의 금액을 나타냅니다. 상각 문서를 수행할 때 각 직원에 대해 전기 Dt 70 Kt 50이 생성됩니다.

"급여지급명세서"에는 "당좌상각"이 지급서류로 표시되어 있습니다.

보증금

금전 등록기를 통해 임금을 지불할 때 직원이 지불금을 받지 못하는 상황이 발생할 수 있습니다. 이 경우 미수금된 급여는 보증금으로 등록됩니다.

이 작업을 프로그램에 반영하기 위해 먼저 "급여 지불 명세서"(지급 방법 "현금 데스크를 통해")를 작성하고 평소와 같이 문서를 작성합니다. 급여를 입금해야 하는 직원을 "입금"으로 표시하고 나머지는 "지급"으로 표시합니다.

이제 명세서를 지불하려면 두 가지 작업이 필요합니다. 우리는 금전 등록기 서비스를 사용하여 급여를 받은 직원에게 현금 창구에서 지불한 금액을 반영합니다(위 설명 참조). 그리고 "Gazette"를 기반으로 보증금을 반영하기 위해 "Deposit"문서를 입력합니다. 완전히 작성되었으며 "미수령 급여"탭에 명세서가 표시되고 "직원"탭에 직원 목록이 표시됩니다.

예금자 카드의 인쇄된 양식은 "예금" 서류에서 확인하실 수 있습니다. 전기되면 문서는 Dt 70 및 Kt 76.04("입금액 계산")에 따라 각 직원에 대한 전기를 생성합니다.

“급여지급명세서”에는 지급서류로 “Deposit”과 RKO가 표시되어 있습니다.

이후에 직원이 예치된 급여를 받는 경우 프로그램은 "예치된 급여 지급" 거래 유형으로 "현금 지출 주문"을 수동으로 입력해야 합니다. 자동으로 작성하시려면 '작성 - 모든 미납 서류'를 클릭하세요. 급여가 입금된 직원, 명세서 및 금액이 표 부분에 자동으로 입력됩니다. 문서를 수동으로 작성할 수도 있지만 입금액과 명세서가 정확하게 표시되어야 합니다.

예치된 급여 지급을 위해 현금 정산을 수행할 때 각 직원에 대한 전기가 생성됩니다: Dt 76.04 Kt 50:

예금자 거래는 "예금자 장부"보고서에 반영됩니다 ( 메뉴 “급여 - 급여지급"또는 "급여" 탭):

예금자에 대한 문서는 "예금 문서" 저널( 메뉴 “급여 - 급여지급"또는 "급여" 탭).

공소시효가 만료되면 예금 부채는 "예금자의 조직 소득 상각"문서를 사용하여 조직의 소득으로 상각됩니다 ( 메뉴 “급여-급여지급-입금서류”"또는 "급여" 탭).

오늘날 많은 조직에서는 금전등록기에서 현금으로 직원 급여를 지급합니다. 그러나 직원이 급여를 받는 날 출근하지 않을 수도 있습니다. 그러면 다음과 같은 질문이 생깁니다: 미출시 자금으로 무엇을 해야 합니까?

2014년 3월 11일자 번호가 "3210-U"인 러시아 연방 은행 지침의 6.5항에 명시된 바와 같이 이 자금은 예금 대상입니다. 새로 도입된 현금거래 방식에서는 예치금액을 은행에 예치하지 않아도 된다는 점을 강조한다. 그러나 임금과 달리 이러한 자금은 현금 한도 금액으로 고려됩니다.

조직은 직원이 임금을 받아야 하는 기간을 독립적으로 설정할 수 있습니다. 그러나 이 기간은 5일을 초과할 수 없습니다. 그리고 급여 또는 급여 명세서에는 다음 임금 지급의 정확한 날짜가 표시됩니다.

급여 지급 마지막 날, 급여가 지급되지 않은 직원의 이름 반대편 명세서에 "입금"이라는 항목이 표시됩니다. 이 명세서에 입금된 금액의 총액을 정보 하단에 기재해야 하며, 해당 금액은 은행으로 반환될 수 있습니다.

러시아 연방 법률에는 조직이 예치된 자금을 직원에게 지불해야 하는 기간이 명시되어 있지 않습니다. 이 경우 회사는 해당 금액을 발행하는 절차를 단체협약이나 노동협약에 명시해야 합니다.

기업 직원에게 예치된 급여는 다음과 같이 지급될 수 있습니다.

직원으로부터 지불 신청서를받은 후 특정 일 이내에. 위에 언급된 기간은 단체 계약이나 고용 계약 등의 특정 문서를 사용하여 고정되어야 합니다. 또한 이 진술은 구두 또는 서면으로 이루어질 수 있습니다.

다음 급여 지급일

다음 선불금 지급 당일

"1C 회계 8": 급여 기탁

회계 프로그램에서 급여 예치금은 금전 등록기의 정보를 기반으로 생성할 수 있는 동일한 이름의 문서를 사용하여 반영됩니다.

이 문서에 따르면 "Dt70 Kt76.04" 항목을 생성해야 합니다.

미지급 임금 금액을 은행 기관에 반환하는 경우 회계 프로그램에 "현금 인출"이라는 문서가 작성됩니다. 필요한 거래 유형을 "은행에 현금 입금"이라고 합니다.

그리고 이 문서를 사용하여 "Dt51 Kt50.01"이라는 문서가 형성됩니다.

그리고 예치된 자금을 지급하는 경우에는 '현금인출'이라는 서류를 작성해야 하며, 업무형태는 '예치된 급여지급'입니다. 위치 - "은행 및 현금 데스크" 탭.

이 문서를 기반으로 "Dt76.04 Kt50.01" 전기가 생성됩니다.

1C : 회계의 임금 계산, 발생, 지불 및 예치 기능을 고려해 보겠습니다. 프로그램의 "급여" 작업에 대해 이야기하기 전에 이러한 작업의 일반적인 순서를 고려해 보겠습니다. 사실 시스템에는 임금을 계산하고, 발생시키고, 회계 및 세무 계정에 고려하고, 지불할 수 있는 단일 문서가 없습니다. 이러한 모든 조치는 다양한 문서에 의해 수행되며 일반적으로 임금과 관련된 특정 일련의 조치가 사용됩니다.

아래는 그러한 시퀀스의 구성입니다. 위의 모든 단계가 서로 엄격하게 따라야 하는 것은 아닙니다.

  1. 문서를 사용하여 업무에 대한 직원 등록 인사 > 조직에 채용. 문서도 비슷한 역할을 할 수 있습니다 인사 > 기관 인사이동, 그러나 이미 고용된 직원에게 영향을 미칠 수 있습니다.
  2. 서류 준비 급여 > 조직 직원의 급여 계산. 이 문서를 사용하면 직원에게 발생한 임금 금액과 원천징수된 개인 소득세에 대한 정보를 시스템에 등록할 수 있습니다. 이 문서를 작성할 때 회계사는 일반적으로 독립적인 계산에 의존해야 한다는 점에 유의해야 합니다. 실제로 이 문서는 급여명세서조직의 직원에 의해.
  3. 서류 준비 급여 > 지불할 급여. 실제로 이 문서는 생성을 자동화하기 위한 것입니다. 급여.
  4. 장식 RKO (현금데스크 > 현금주문) - 급여가 조직의 현금 데스크를 통해 지급되는 경우, 출금주문 (은행 > 지급명령) 임금이 은행을 통해 지급되는 경우. 이 문서는 이전에 작성하여 게시한 문서를 기반으로 작성할 수 있습니다. 급여 지급. 또한 시스템은 특수 처리( 급여 > 비용지시를 이용한 급여지급)를 사용하면 다음을 기준으로 각 직원에 대한 현금 정산을 자동으로 생성할 수 있습니다. 급여문서에 의해 생성됨 급여 지급. 이 처리는 각 직원의 임금이 별도의 현금 정산을 기준으로 지급되는 경우 필요합니다.
  5. 서류 준비 급여 > 예금 > 해당 직원에 대한 예금임금을 받지 못한 사람. 또한 향후 예치된 금액의 지불은 다음과 같은 특별한 방법으로 반영됩니다. RKO해당 유형의 작업으로. 법에 따라 직원이 일정 기간 내에 예치한 금액을 받지 못한 경우 문서를 통해 해당 금액을 조직의 소득으로 인정할 수 있습니다. 급여 > 보증금 >.
  6. 문서 작성 급여 > UST 계산임금에 대한 통합사회세를 계산합니다.
  7. 문서 작성 급여 >- 회계 및 세무 회계에서 급여 회계 항목을 생성합니다.

보시다시피 단순화된 급여 회계에도 많은 작업이 필요합니다. 나열된 프로세스의 개별 단계를 살펴보겠습니다. 우리는 위 목록의 1단계를 이미 진행했습니다. 직원을 채용하고 인사 이동 작업을 진행했습니다. 따라서 이제 2단계인 계산과 급여를 다루겠습니다.

예비 정보

이 프로그램에는 기본 급여 기능만 있으므로 사용자는 일반적으로 프로그램에서 계산된 급여를 수동으로 조정하거나 급여 계산에 사용되는 문서를 수동으로 작성해야 합니다. 1C : 회계에 제공되는 단순화 된 임금 계산 방법은 다양한 형태와 보수 시스템을 사용하는 조직의 회계사를 만족시키지 못할 것입니다. 이미 언급했듯이 HR 서비스 자동화 및 급여 작업 자동화를 위한 심각한 시스템이 필요한 경우 1C: 급여 및 HR 관리와 같은 전문 소프트웨어 패키지를 구입하는 것이 가장 좋습니다.

시스템이 처리 중입니다. 급여 도우미 (급여 > 급여 도우미).

여기에는 급여, 임금 발생, 회계 반영, 지불 및 예금 시스템을 준비하는 과정에서 완료해야 하는 일련의 단계가 포함되어 있습니다. 또한, 처리 양식에는 최근 입력된 다양한 유형의 문서에 대한 정보와 기타 배경 정보가 포함되어 있습니다.

이 처리는 탭과 함께 샐러리, 켜져 있습니다. 기능 패널, 프로그램의 "급여" 부분 작업의 편의성을 향상시키고 기본 메뉴 항목에서 찾을 수 있는 작업에 대한 대체 인터페이스를 제공합니다. 샐러리.

급여

1C의 급여 작업 : 회계는 문서를 사용하여 수행됩니다 ( 급여 > 조직 직원의 급여 계산).

급여에 대한 새 문서를 생성해 보겠습니다. 추가하다문서 목록 형식으로).

분야에 주목하라 에서그리고 발생월. 여기 현장에서 발생월자동으로 2009년 1월 1일로 설정되고 필드에는 2009년 1월 30일부터 즉, 해당 월의 마지막 날(우리의 경우 금요일)이 됩니다. 여기에 해당 월의 마지막 날이 표시되는 것은 우연이 아닙니다. 사실 조직의 임금은 일반적으로 임금이 계산되는 달의 마지막 날에 계산됩니다. 이는 임금 소득의 발생이 Art 제2항의 요구 사항을 준수하도록 수행됩니다. 223, 채널. 23 러시아 연방 세금 코드의 "개인 소득에 대한 세금". 다음과 같이 명시되어 있습니다.

“임금 형태로 소득을 받을 때, 납세자가 해당 소득을 실제로 수령한 날은 고용 계약(계약)에 따라 이행된 근로 의무에 대한 소득이 발생한 달의 말일로 인정됩니다. 해당 월이 만료되기 전에 고용 관계가 종료되는 경우 납세자에게 임금 형태의 소득을 실제로 수령한 날짜는 그에게 소득이 발생한 마지막 근무일로 간주됩니다.”

시스템은 문서 날짜 및 발생 월에 대한 정보로 필드를 자동으로 채웁니다. 이러한 필드는 수동으로 편집할 수 있습니다. 예를 들어, 해당 월이 끝나기 전에 해고된 직원의 임금을 계산해야 하는 경우 문서 날짜가 포함된 필드를 수동으로 편집할 수 있습니다.

문서에는 두 개의 탭이 있습니다. 탭 발생액직원 목록으로 채워져 있으며 누적 임금에 대한 정보가 포함되어 있습니다. 탭 개인소득세발생 탭의 데이터를 기반으로 계산된 개인 소득세에 대한 데이터가 포함되어 있습니다.

문서의 표 형식 부분을 작성하는 방법에는 여러 가지가 있습니다.

  1. 버튼을 사용하여 수동으로 채울 수 있습니다. 추가하다이를 작성하고 표 부분에서 필요한 매개변수를 선택하고 필요한 매개변수를 수동으로 입력합니다.
  2. 테이블 부분은 명령을 사용하여 채울 수 있습니다 작성 > 계획된 적립 기준. 이 명령은 레지스터에 저장된 데이터를 사용합니다. 직원 채용, 재배치, 해고에 관한 문서를 작성할 때 데이터가 이 등록부에 입력됩니다.
  3. 다음 명령을 사용할 수 있습니다. 작성 > 직원 목록. 이 명령을 선택하면 직원 선택을 위한 매개변수를 설정할 수 있는 창이 표시되고 그 후에 테이블 필드가 채워집니다.
  4. 테이블 부분은 버튼을 사용하여 채울 수 있습니다 선택그들 각각에. 이 버튼을 클릭하면 조직의 직원 디렉터리가 열립니다. 게다가 표 부분은 개인소득세버튼이 있어요 계산하다- 클릭 시 탭의 표 필드에 저장된 데이터를 기반으로 개인소득세가 자동으로 계산됩니다. 발생액.

정보 등록을 기반으로 필드를 자동으로 채우도록 노력하겠습니다. 조직 직원을위한 계획된 발생액 (작성 > 계획된 적립 기준). 우리가 무엇을 생각해 낼 수 있는지 봅시다:

위에서 해결한 인사 업무를 떠올려 보면 Sergei Petrovich Vasiliev에게 20,000 루블의 급여를 받아야 한다는 것이 밝혀졌습니다. 우리는 연초에 그를 고용했지만 인사 이동을 하지 않았습니다. 그러나 Galina Vladimirovna Petrova의 경우 상황은 더욱 복잡합니다.

우리는 임금을 계산하는 달에 먼저 그녀를 더 낮은 급여를 받는 다른 직위로 이동시킨 다음 그 달의 마지막 근무일에 그녀를 완전히 해고했습니다. 이전 직위에서는 Petrova G.V. 월 15,000 루블의 급여가 예정되어 있으며 새 급여는 14,000이며 프로그램 창에 반영된 발생액으로 판단하면 Petrova G.V. 29,000 루블의 급여가 발생했습니다. 실제로 이것은 사실이 아닙니다. 사실 이미 언급했듯이 1C "급여"모듈은 단순화 된 계획에 따라 구축되었습니다. 해당 월에 인사 이동이 이루어졌거나 직원의 임금이 변경된 경우 문서 작성 시 근무 시간을 고려하지 않고 발생액 데이터가 표시됩니다.

분명히 직원의 업무 마지막 달 급여는 두 부분으로 구성됩니다. 근무일의 일부는 기존 급여로, 일부는 새 급여로 지급되며, 해고 시에는 일종의 급여를 받을 수 있습니다. 예를 들어, 이전 기간에는 계산 오류로 인해 급여가 부족하여 임금에서 일부가 차감될 수 있는 것으로 나타났습니다. 회계사는 이러한 모든 계산을 독립적으로 수행해야 합니다. G.V. Petrova의 임금 계산에 대한 자세한 내용은 다루지 않겠습니다. 계산 결과 지난 달에 그녀가 임금으로 24,500 루블을 받아야한다는 것이 밝혀 졌다고 가정하십시오. 금액을 24,500 루블로 설정해 보겠습니다. "추가" 요금에 대한 정보가 포함된 줄 중 하나를 삭제하고 다른 줄의 금액을 편집합니다.

데이터 편집 후 탭으로 전환 개인소득세, 버튼을 클릭하세요 계산하다, 프로그램의 추가 질문에 대해서는 동의를 받아 답변해 드리겠습니다. 우리가 얻은 것은 다음과 같습니다.

개인 소득세 탭의 데이터는 자동으로 다시 계산되지 않는다는 점을 기억하는 것이 중요합니다. 발생액 탭에서 데이터를 수동으로 변경한 경우 개인 소득세 탭으로 전환하여 계산 버튼을 클릭해야 합니다.

프로그램은 표 섹션에 나열된 내용을 기준으로 개인 소득세 금액을 자동으로 계산했습니다. 발생액소득 금액 및 해당 코드와 개인에 대한 정보를 작성할 때 입력한 개인 소득세 데이터를 기반으로 합니다.

Vasiliev S.P.에게 이를 기억해 봅시다. Petrova G.V.에는 세금 공제가 적용되지 않습니다. 400 루블의 표준 세금 공제가 적용됩니다. 결과적으로 Vasiliev S.P. 우리는 다음과 같은 개인 소득세 금액을 받습니다: 20,000 * 13% = 2,600 루블. Petrova G.V. 우리는 다음 금액을 얻습니다. (24500 - 400) * 13% = 3133 문지름. 다른 번호를 받은 경우 해당 디렉토리에서 개인에 대해 설정된 개인 소득세 매개변수를 확인하세요.

개인 소득세 공제 금액은 주기적으로 변경됩니다. 다음 프로그램 업데이트를 기다리지 않고 이러한 크기를 수동으로 변경하려면 참조 서적( 급여 > 개인소득세 및 통합사회세 회계처리 > 개인소득세 표준공제액). 이 참고서는 프로그램에 설정된 현재 공제 금액이나 해당 코드에 대한 공제 금액의 일치성을 명확히하는 데에도 사용할 수 있습니다.

계산이 올바른지 확인한 후 버튼을 클릭하여 문서를 저장하고 게시하십시오. 좋아요.

실행 후 문서는 다음 레지스터에서 이동을 생성했습니다.

  • 누적 레지스터. 문서 결과에 따라 지불해야 할 금액이 여기에 기록됩니다.
  • 누적 레지스터 예산에 대한 개인 소득세 납부. 개인 소득세 계산 결과에 따라 예산 지불 금액을 저장합니다. 결국 조직은 직원을 위해 개인 소득세를 납부하므로 예산 정산을 담당하는 조직입니다. 세금 공제에 대한 정보도 여기에 저장됩니다. 위에서 인사 회계 정책 설정( 기업 > 회계정책 > 인사회계정책), 우리는 개인 소득세를 계산할 때 계산된 세금을 납부된 세금으로 고려해야 함을 명시했습니다. 따라서 개인 소득세 채무 기록과 함께 이러한 채무 상환 기록도 형성됩니다. 이러한 항목은 계산된 금액이 실제로 지불될 때까지 개인 소득세 예산에 대한 실제 부채를 줄이지 않는다는 것이 분명합니다.
  • 누적 레지스터 개인소득세 정보. 이 등록부는 개인 소득세 계산 목적으로 직원 소득에 대한 데이터를 저장합니다. 개인 소득세 계산은 이전 기간에 직원에게 발생한 소득 금액에 따라 달라지며, 이 레지스터는 해당 금액을 저장하는 데 사용됩니다.

개인 소득세 및 통합 사회세 회계를 위해 직원 소득에 대한 데이터를 수동으로 입력해야 하는 경우 문서를 사용하여 수행할 수 있습니다. 급여 > 개인소득세 및 통합사회세 회계 > 소득세 및 세금 입력 개인소득세 및 통합사회세. 개인 소득세를 재계산하거나 개인 소득세를 신고해야 하는 경우 급여 > 개인 소득세 및 통합 사회세 회계 > 개인 소득세 재계산, 급여 > 개인 소득세 및 통합 세금 회계 > 문서를 사용할 수 있습니다. 개인소득세 환급.

급여 문서 작업을 마친 후 일부 보고서를 생성할 수 있습니다. 예를 들어 급여 계산이 회계에 반영되기 전에 정확성을 확인하기 위해 일부 보고서를 생성할 수 있습니다.

보고서 급여 > 급여명세서(자유양식)발생 및 공제에 대한 데이터를 제공합니다.

이 보고서는 이름에서 알 수 있듯이 자유 형식입니다. 도움을 받으면 급여 계산의 정확성을 확인하는 것이 편리합니다. 그러나 법률에 의해 승인된 형식의 급여 보고서, 즉 양식 번호 T-51의 보고서가 필요한 경우 다음 명령을 실행해야 합니다. 급여 > 급여 T-51.

다음 명령을 사용하여 직원 급여명세서를 표시할 수 있습니다. 급여 > 급여명세서.

이제 임금이 발생하고 형성되었으므로 실제로 급여명세서, 형성을 시작합시다 급여즉, 위에 제공된 "급여" 작업 목록의 3단계를 완료해 보겠습니다.

급여 회계

임금 지급을 시작하려면 적절한 명세서를 작성해야 합니다. 특히, 이 지불 명세서양식 번호 T-53 또는 급여 - 양식 번호 T-49에 따라. 이를 위해 1C:회계는 문서를 제공합니다. 급여 지급 (급여 > 지불할 급여).

아래 그림에서 이 문서의 형식을 볼 수 있습니다.

이 문서를 작성할 때 알아야 할 몇 가지 사항이 있습니다. 따라서 작성하면 됩니다(특히 표 형식 부분에 대해 이야기하고 있습니다). 급여 지급) 자동으로 명령을 사용하여 작성 > 월말 부채별또는 작성 > 직원 목록.

첫 번째 옵션은 등록부에 저장된 자료에 대한 문서를 작성하려는 경우에 적합합니다. 조직 직원과의 상호 합의. 이 문서에는 조직이 빚진 조직의 모든 직원이 포함됩니다. 두 번째 경우에는 자동 생성된 목록에 특정 부서의 직원을 포함하고 다른 선택 방법을 포함할 수 있습니다.

필요한 경우 버튼을 사용하여 직원을 선택하여 테이블 부분을 채울 수 있습니다. 선택또는 생성 후 수동으로 정보를 입력합니다( 추가하다) 표 섹션의 새 행.

단추 계산하다버튼 옆에 위치 채우다, 직원 목록으로 표 부분을 작성한 후 조직의 부채를 계산하고 문서에 필요한 금액을 입력할 수 있습니다.

분야에 주목하라 결제수단. 여기에는 두 가지 옵션이 있습니다. 금전 등록기를 통해그리고 은행을 통해. 금전 등록기를 통해 지불할 때 직원이 임금을 받지 못한 상황이 있을 수 있으며, 이는 임금 계산의 다음 단계 중 하나에서 미지급 금액이 기탁될 수 있습니다. 따라서, 금전등록기를 통해 결제하는 경우에는 현금영수증 주문으로 결제가 처리됩니다. 은행을 통해 결제하는 경우 결제 주문을 통해 자금 이체가 처리됩니다.

형성 문서 날짜 급여급여 문서의 날짜보다 이후일 수 있습니다.

명령을 선택한 후 문서의 테이블 필드가 어떻게 채워지는지 생각해 봅시다. 작성 > 월말 부채의 경우:

결제 수단을 활성 상태로 두었습니다.금전 등록기를 통해. 보시다시피 우리 문서는 아직 기록되지 않았습니다. 직원 목록을 작성한 후 해당 필드를 작성하십시오.합집합각 직원마다. 버튼 하나로 완료됩니다계산하다, 문서 양식 도구 모음(버튼 옆)에 있습니다.채우다). 이 버튼을 클릭하면 시스템은 저장되지 않은 문서를 저장할 것인지 묻는 메시지를 표시합니다. 버튼을 클릭한 후 문서의 모습은 다음과 같습니다.계산하다:


필요한 경우 지불할 금액을 수동으로 편집할 수 있습니다.

분야에 주목하라 표시. 여기에는 다음 값이 포함될 수 있습니다.

  • 미 지불 상태의;
  • 유급의;
  • 예금;

이 필드는 급여 지급 결과에 따라 채워집니다. 결제는 다음을 사용하여 이루어집니다. 급여(양식 번호 T-53) 또는 급여(양식 번호 T-49). 이 명세서의 양식은 문서에서 인쇄할 수 있습니다. 예를 들어 아래 그림에서 양식을 볼 수 있습니다. 급여.


명세서에 따른 급여가 실제로 지급되었는지 여부가 알려지기 전(지급방식이 금전등록기를 통한 경우) 조직에 지급되는 급여수행되지 않습니다. 자금이 지불된 후(또는 지불되지 않고 입금 예정인 경우) 문서가 다시 열리고 필드의 값이 변경됩니다. 표시와 함께 미 지불 상태의~에 유급의또는 입금됨, 그 후에 문서가 처리됩니다.

Vasiliev S.P. 이 예에서는 급여를 받았습니다. 해당 행의 표시 필드에 매개변수를 입력하세요. 유급의. 그리고 Petrova G.V. 급여를 받지 못해서 입금하기로 결정하고 현장에 해당 항목을 입력했습니다. 표시.

그런데, 많은 직원 목록을 빠르게 처리하려면 버튼을 사용하여 필드 내용을 그룹화하는 것이 편리합니다. 표시. 이것은 버튼입니다 표시를 다음으로 대체, 이는 테이블 필드 도구 모음에 있습니다. 예를 들어 모든 마크를 다음으로 빠르게 바꿀 수 있습니다. 미 지불 상태의~에 유급의(대부분의 직원은 대개 급여를 받습니다.) 그리고 제때에 급여를 받지 못한 직원에 대해서는 메모를 하십시오. 입금됨.

그래서 우리는 문서에 필요한 표시를 하고 저장하고 처리했습니다( 좋아요) 이제 우리는 형성할 것입니다 RKO이 문서를 기반으로 합니다. 문서를 기반으로 현금 영수증 주문을 생성하려면 문서 목록에서 해당 항목을 선택하고 상황에 맞는 메뉴 명령을 선택하십시오. > 현금지급순서를 기준으로 합니다.


아래 사진을 보면 알 수 있다 RKO, 우리 문서를 기반으로 작성되었습니다.

표 부분 급여 지급자동으로 채워지므로 적절한 현금 흐름 항목( 샐러리), 필요한 인쇄 양식을 인쇄하고 버튼을 눌러 문서를 게시하십시오. 좋아요.

기억하시는 바와 같이, 당사가 지불해야 할 금액 중 하나는 다음과 같습니다. 급여, 보증금 대상으로 밝혀졌습니다. 문서를 입력해보자 조직의 예금문서를 기반으로 급여 지급.

이 문서에는 여러 탭이 있으며, 이를 기반으로 입력하면 자동으로 채워집니다. 필요한 경우 이 문서에서 파생할 수 있습니다. 예금자 카드. 필요한 경우 보고서를 인쇄할 수 있습니다. 예치된 임금의 분석회계서 (급여 > 예금 > 예금 장부).

미지급 임금을 금전등록기를 통해 입금할 때, 해당 서류 조직의 예금레지스터에 따라 움직임 기관 예금자와의 상호 합의, 조직 직원과의 상호 합의, 급여에 따라 조직 직원에게 지급되는 정보. 또한 구현 중에 양식의 회계 기록이 작성됩니다. D70.직원 K76.04.직원예치된 임금 금액 및 하위 계약으로 노동자임금이 예치된 직원이 사용됩니다.

예치된 임금을 지불하려면 다음을 사용할 수 있습니다. RKO (현금데스크 > 현금주문) 문서 유형 포함 예치된 임금 지급. 급여를 입금한 사람이 기한 내에 급여를 받지 못할 경우 문서로 해당 기관의 수입으로 처리 예금자를 조직의 소득으로 상각 (급여 > 예금 > 조직 수입에 대한 예금 상각).

이제 임금 계산, 지불 및 예치에 대해 다루었습니다. 하지만 앞으로는 몇 가지 중요한 작업이 남아 있습니다. 다음으로 수행할 작업은 통합사회세 계산입니다. 우리 분류에서는 이 작업이 6번입니다.

사회적 요구에 대한 기여금 계산

통합사회세를 계산하기 전에 사회부담금 비율을 확인해야 합니다. 이 작업은 메뉴 명령을 사용하여 수행할 수 있습니다. 급여 > 개인소득세 및 통합사회세 회계 > 통합사회세 및 연금기금 세율 정보. 정보 등록 양식이 열리면 2009년 비농업 생산자를 위한 UST 및 연기금 요율 정보, 버튼을 클릭하면 자동으로 채워질 수 있습니다. 채우다.

이러한 매개변수는 모든 조직에서 동일하며 사고 보험 보험료 요율은 기업이 참여하는 활동 유형에 따라 다릅니다.

이 비율은 회계가 유지되는 각 조직에 대해 독립적으로 작성되어야 합니다( 급여 > 개인소득세 및 통합사회세 회계처리 > 상해보험 기여율). 우리 조직이 전문적 위험의 6등급에 해당하는 비율, 즉 비율이 0.7%로 기여한다고 가정해 보겠습니다.

이제 사회적 필요에 대한 공제액을 계산하고 계산하기 위해 문서를 사용하겠습니다.통합 사회세 계산 (급여 > UST 계산). 문서를 작성하기 전에(우리의 경우와 같이) 조직의 직원에게 임금이 지급된 경우 문서를 생성한 다음 도구 모음에서 버튼을 클릭할 수 있습니다.입력하고 계산하세요. 이 버튼을 클릭하면 문서가 자동으로 채워집니다.


탭 발생액직원의 발생에 대한 정보가 포함되어 있습니다. 탭통합 사회세 계산(위에 주어진 )에는 세금 계산이 포함되어 있습니다.


물론 이 문서를 작성하기 위해 버튼 이상의 기능을 사용할 수도 있습니다. 입력하고 계산하세요, 다른 방법도 있습니다.

문서를 살펴보고 어떤 움직임이 발생했는지 살펴보겠습니다. 문서는 두 개의 레지스터에 있는 데이터를 수정했습니다. 먼저, 누적 레지스터입니다. 계산된 UST, 문서에는 계산된 기여 금액에 대한 정보가 기록됩니다. 둘째 - 축적 레지스터 UST 소득정보, 직원의 미지급 소득에 대한 기록이 작성됩니다.

이제 사회적 필요에 대한 기여금 계산을 완료했으므로 회계에 임금을 반영하는 단계, 즉 위 다이어그램의 7항으로 넘어갈 수 있습니다.

규제 회계에 임금 반영

을 위한 규제 회계에 임금 반영문서를 사용하자 규제 회계에 급여 반영 (급여 > 규제회계에 급여 반영).

아래 그림에서는 급여, 개인소득세 원천징수, 사회부담금이 회계에 어떻게 반영되는지에 대한 데이터가 자동으로 채워지는 문서를 볼 수 있습니다.


버튼을 사용하여 문서 자동 채우기가 수행됩니다. 채우다. 그는 먼저 직원 발생 유형에 대해 지정된 회계에 임금을 반영하는 방법에 따라, 두 번째로 문서에 따라 회계 및 세무 회계에 필요한 항목을 생성합니다. 급여그리고 통합 사회세 계산(작성 및 게시) 해당 기간 동안. 결과적으로 문서는 거래를 생성합니다. 필요한 경우 문서를 수동으로 편집할 수 있습니다. 모든 내용이 올바르게 작성되면 문서를 처리할 수 있습니다.

전기되면 전표는 다음 유형의 회계 레코드를 생성합니다.

전표 전기 중에 회계 등록부가 변경됩니다. 게시일지(회계)그리고 회계 기록부에 거래일지(소득세에 대한 세무회계).

급여 보고서

1C: 회계는 보수 및 과세와 관련된 다양한 보고서 생성을 제공합니다. 특히 다음과 같은 보고서가 있습니다.

  • 급여 > 직원에 대한 부채 구조. 이 보고서를 사용하면 특정 기간 동안 직원의 부채에 대한 데이터를 얻을 수 있습니다. 기초 정산 잔액, 직원에게 발생 및 지급된 자금 금액, 직원과의 최종 정산 잔액에 대한 정보가 표시됩니다.
  • 급여 > 인건비 분석. 이 보고서를 사용하면 비용 계정(이 경우 계정 26), 임금 계산 계정(70), 사회 공제 계정의 맥락에서 직원 발생 및 사회적 요구에 대한 공제를 포함하여 조직의 임금 비용을 분석할 수 있습니다. 필요(계정 69의 하위 계정).


  • 급여 > 개인소득세 및 통합사회세회계 > 세금카드 1-NDFL. 이 보고서를 사용하면 2003년 10월 31일자 러시아 연방 세무부 명령에 따라 조직 직원을 위한 회계 소득 및 개인 소득세(양식 1-NDFL)에 대한 세금 카드를 생성할 수 있습니다. N BG-3-04/583
  • 급여 > 개인 소득세 및 통합 사회세 회계 > 개인 소득 정보 2-NDFL. 이 보고서를 통해 개인에 대한 소득 증명서(양식 2-NDFL)를 생성할 수 있습니다.
  • 급여 > 개인소득세 및 통합세무회계 > 개인통합세무카드. 보고서는 발생한 지불액 및 기타 보수 금액, 발생한 통합 사회세 금액 및 해당 연도의 세금 공제 금액에 대한 인증서 회계 카드를 생성합니다. 이 카드는 2004년 7월 27일자 러시아 연방 세무부 명령 N SAE-3-05/443에 따라 생성되었습니다.
  • 급여 > 개인소득세 및 통합사회세회계 > 의무연금보험에 따른 개인카드. 발생한 지불액 및 기타 보수 금액, 해당 연도 의무 연금 보험에 대한 보험료 금액을 설명하는 개별 카드 보고서를 생성합니다.

메뉴에서 사용할 수 있는 문서, 보고서 및 기타 시스템 개체 인사 > 개인회계, 다음에 대한 보고 양식을 준비할 수 있습니다. 맞춤형 회계국민연금보험제도에 대한 내용입니다.

소득세를 계산할 때 상각된 예치 급여는 영업 외 소득에 포함되어야 합니다(러시아 연방 세법 제250조 18항). 소득은 문서로 확인된 부채에 대한 공소시효가 만료되는 보고 기간의 마지막 날에 인식됩니다(러시아 연방 세법 제271조 5항, 4항, 271조). 이 경우 회계와 세무 회계간에 차이가 발생하지 않습니다. 이는 발생 시점에 임금이 회계 및 세무 회계 모두의 비용에 포함되기 때문입니다. 회계 및 세무 회계 모두 상각시 예치 된 급여가 소득에 포함됩니다. 예치된 급여를 상각하는 예입니다. 조직은 일반 과세 시스템을 적용합니다. 수입과 지출은 적립 방식에 따라 결정되며 CJSC "Alfa"의 급여 지급 기간은 매월 5일부터 10일(포함)입니다.

1c에 임금 입금

문서를 수동으로 작성할 수도 있지만 입금액과 명세서가 정확하게 표시되어야 합니다. 예치된 급여 지급을 위해 현금 정산 서비스를 수행할 때 각 직원에 대한 전기가 생성됩니다. Dt 76.04 Kt 50: 예금자에 대한 거래는 "예금자 장부" 보고서("급여 - 급여 지급" 메뉴 또는 " 급여" 탭): 예금자에 대한 문서는 " 예금 문서" 저널("급여 - 급여 지불" 메뉴 또는 "급여" 탭)에 저장됩니다.

공소시효가 만료되면 예치된 부채는 "조직 소득에 대한 예금 상각"(메뉴 "급여 – 급여 지급 – 예금 문서" 또는 "급여" 탭) 문서를 사용하여 조직 소득에서 상각됩니다. ). 출처: 출처: 1CStyle.ru – 1C:Enterprise 소프트웨어 제품의 포괄적인 유지 관리.

1s 8 zup에서 잔액을 작성하세요.

각 직원에 대해 전기 Dt 70 Kt 50이 생성됩니다. 이제 "급여 지급 명세서"가 지급된 것으로 프로그램에 반영됩니다. 열어보면 직원별 지급서류가 표시되어 있고, 급여에 대한 지급서류도 표시되어 있는 것을 확인할 수 있습니다.

또한, 유료 명세서는 변경할 수 없습니다. 그럼에도 불구하고 지불 명세서를 변경해야 하는 경우 지불 문서(이 경우 RKO)를 찾아서 취소(또는 삭제)해야 합니다.
그 후에는 명세서를 수정할 수 있게 됩니다. 결제 문서를 변경하거나 다시 입력해야 한다는 점을 잊지 마세요.
비용 명령을 사용하여 금전 등록기를 통해 급여 지급 각 직원에 대한 비용 명령을 발행해야 하는 경우 적절한 처리를 사용할 수 있습니다.

프로그램 "1C: Accounting 8 (rev. 2.0)"에서 급여 지불 및 예금

관리기관 직원의 급여 지급 마감일은 매월 10일입니다. 이 기간은 조직의 단체협약에 규정되어 있습니다.


2010년 2월에 조직의 경영진은 3월 10일에 금전 등록기에서 급여를 받았습니다. 조직의 재무 이사는 급여를 받으러 나타나지 않았고 (그는 아팠음) 그에게 지불해야 할 금액 (RUB 25,200)을받지 못했습니다.
해당 금액이 입금되었습니다. 예치된 급여금액은 급여지급 마감일로부터 영업일 기준 3일 후 은행에 이체되었습니다. Alpha 회계사는 회계에 임금 입금을 반영했습니다. 차변 70 크레딧 76-4– 25,200 루블.
– 직원이 받지 못한 급여가 입금되었습니다. 직불 51 크레딧 50–25,200 문지름. – 예치된 급여는 은행으로 이체됩니다.

예치된 임금을 상각하는 방법

직원이 예치된 급여를 요청할 수 있는 기간을 계산하는 데 사용해야 하는 것은 바로 이러한 문서입니다. 카운트다운은 급여 지급 기간의 마지막 날 다음 날부터 수행되어야 합니다(Art.
191

러시아 연방 민법). 이는 급여가 특정 기한의 의무라는 사실로 설명됩니다. 이 경우 기한은 급여지급기한으로 한다.

그리고 그러한 의무의 경우 제한 기간은 의무 이행 기간이 끝날 때 시작됩니다 (러시아 연방 민법 제 200 조 2 항). 2. 공소시효 만료일(예치된 급여를 상각할 수 있는 날)을 결정합니다.

예치된 급여 형태의 의무의 경우 공소시효는 3년입니다(러시아 연방 민법 제196조). 이 법률은 이 사건에 대한 특별 제한 기간을 설정하지 않습니다(러시아 연방 민법 제197조 1항).

직원이받지 못한 예치 급여를 상각하는 절차

이 기사에서는 1C 8.3 회계의 예비 설정, 직접 계산 및 임금 지불 및 급여 프로젝트와 같은 1C 급여 회계에 대한 단계별 지침을 자세히 설명합니다. 알아 내면 모든 것이 아주 간단하다는 것이 밝혀졌습니다. 콘텐츠

  • 1 프로그램 설정
  • 2 1C에서 급여를 계산하는 방법
  • 3 급여지급전표
  • 4 1C 8.3의 급여 프로젝트

프로그램 설정 1C 8.3 회계 3.0 프로그램에서 임금을 발생시키고 지불하기 전에 올바르게 구성해야 합니다.

중요한

이렇게 하려면 "관리" 메뉴에서 "계정 설정"을 선택하세요. 나타나는 창에서 "급여 설정"을 선택하십시오.


이 섹션에서는 급여뿐만 아니라 개인 소득세, 보험료 및 인사 기록도 설정할 수 있습니다. 이러한 설정을 단계별로 자세히 살펴보겠습니다.
  • 일반 설정.

초보자를 위한 단계별 1C 8.3 회계 급여 계산

완전히 작성되었으며 "미수령 급여"탭에 명세서가 표시되고 "직원"탭에 직원 목록이 표시됩니다. 예금자 카드의 인쇄된 양식은 "예금" 서류에서 확인하실 수 있습니다.

전기되면 문서는 Dt 70 및 Kt 76.04("예치 금액 계산")에 따라 각 직원에 대한 전기를 생성합니다. "급여 지급 명세서"에는 "예치" 및 RKO가 지급 문서로 표시됩니다. 예치된 급여를 받으면 프로그램에서 "예치된 급여 지급" 거래 유형으로 "현금 지출 명령"을 수동으로 입력해야 합니다. 자동으로 작성하시려면 '작성 - 모든 미납서류'를 클릭하세요. 급여가 입금된 직원, 명세서 및 금액이 표 부분에 자동으로 입력됩니다.

오래된 부채의 Zup 상각

이 방법은 조직에서 가장 일반적이므로 은행을 통한 지불을 고려해 보겠습니다. "급여 및 인사" 메뉴에서 "은행에 대한 명세서"를 선택합니다.

나중에 논의 될 것입니다. 그런 다음 "채우기"버튼을 클릭하고 데이터가 문서에 자동으로 포함된 후 입력하십시오. 선불 지불 방법에 대한 비디오 지침도 참조하십시오. 1C의 임금 계산 및 지불: 1C의 급여 프로젝트 8.3 "급여 및 인사" 메뉴의 "디렉터리 및 설정" 섹션에서 "급여 프로젝트"를 선택합니다. 그리고 새 문서를 만듭니다.

은행 정보를 제공해야 합니다. 직원의 급여 프로젝트는 "지불 및 비용 회계"섹션의 카드에 표시되어 있습니다.

1s 8.3 회계 3.0의 단계별 임금 계산 및 지불

이 예에서는 "이 프로그램에 포함" 항목을 선택했습니다. 그렇지 않으면 필요한 문서 중 일부를 사용할 수 없기 때문입니다. 두 번째 설정 옵션에는 1C ZUP와 같은 다른 프로그램에서 인사 및 급여 기록을 유지하는 것이 포함됩니다. "급여 회계 설정" 하위 섹션에서는 급여를 회계에 반영하는 방법, 급여 지급 시기, 휴가 준비금, 영토 조건 등을 지정합니다.

  • 급여 계산. 여기에서는 병가, 휴가 및 임원 문서를 고려할 것임을 나타냅니다.

    이 기능은 직원 수가 60명을 초과하지 않는 경우에만 작동한다는 점을 기억하는 것이 중요합니다. 발생 및 공제 유형도 여기에서 구성됩니다.

    편의를 위해 "급여" 문서의 자동 재계산 기능도 설치하겠습니다.

  • 회계에 반영.

두 가지 주요 입장이 있습니다. 예치된 임금에 대한 미청구 부채는 Art에 따라 3개월 후에 상각되어야 합니다. 러시아 연방 노동법 392조, 예치된 임금에 대한 미청구 부채는 Art에 따라 3년 후 탕감될 수 있습니다. 러시아 연방 민법 196. m231127 01-02-2011, 16:05:26 이런 상황이 있습니다. 계정 70에 2007년 직원에게 빚이 있습니다 - 52 코펙! 직원이 오래 전에 그만 두었습니다. 이 부채를 계정 91로 탕감할 수 있습니까? 그리고 3년 후에는 언제 부채를 탕감할 권리가 있습니까? 나 역시 2009년부터 빚을 지고 있기 때문에 직원에게 360루블을 지급하지 않았고, 같은 2009년부터 직원 한 명에게 1코펙을 초과 지급했습니다! 어떻게든 이 꼬리를 없애고 싶은데, 문제는 3년 후에만 탕감할 수 있는 권리가 나에게 있느냐는 것입니다. 예, 탕감하고 귀찮게 하지 마세요.

만료 시 급여를 1s 8 급여로 기록

2014년 12월 공소시효(3년)가 만료된 후 2011년 이후 폐쇄되지 않은 직원에 대한 비용 부채를 탕감할 수 있습니다. ZUP에서 이를 처리하는 방법을 알려주세요. 1 — 12/24/14 — 16:24 기록에 나타납니다. 조정은 가능합니다. 회계사님 축하하셨나요? b-dm 2 — 12/24/14 — 16:25 그리고! 글쎄요, 축하해 주셨고 정말 마음에 들었습니다 ... 편지, 진부하지만 내용은 원본입니다)) b-dm 3 - 12/24/14 - 16:26 (1) 그리고 수정 사항에 대해 더 자세히 ? 무엇을 조정하고 있나요?) vicof 4 — 12/24/14 — 16:28 (3) 부채. 제 생각에는 등록부, 상호 합의가 무엇인지 기억이 나지 않습니다.

급여를 사용하여 금전 등록기를 통해 임금 지급 임금 지급을 준비하려면 "급여 지급 명세서"(메뉴 "급여 - 급여 지급" 또는 "급여" 탭) 문서를 사용하십시오. 월급을 지급하는 경우 먼저 "직원 급여 계산" 문서를 작성하여 게시해야 합니다. '급여지급명세서'에는 급여를 지급하는 월, 지급방법(현금창구 또는 은행을 통해), 부서(선택)를 기재해야 합니다. 표 부분은 자동 또는 수동으로 채울 수 있습니다. 자동으로 작성하려면 "채우기 - 월말 부채 기준"을 클릭한 다음 "계산"을 클릭하세요. 직원에게 지불할 금액(세금 제외)이 계산됩니다. 금액은 변경될 수 있습니다.

이름과 전화번호를 남겨주시면 영업시간 내 2시간 이내 담당자가 연락드립니다.

모스크바 상트페테르부르크 사마라

현금 규율은 기업의 현금 데스크에 현금을 보관하는 한도를 준수함을 의미합니다. 기업가와 법인은 설정된 한도를 초과하여 현금 등록기에 돈을 보관할 권리가 없으며 수익금은 은행에 예치됩니다.

임금을 지불하는 경우에만 회사는 더 많은 현금을 보유할 수 있지만 당좌 계좌에서 자금을 수령한 날짜를 고려하여 영업일 기준 5일을 초과할 수 없습니다. 이 기간 동안 직원에게 돈이 지급되지 않은 경우 해당 금액을 은행에 적절하게 반환해야 하며 급여 입금 거래가 계정에 반영되어야 합니다.

1C : 회계에 임금 입금이 어떻게 반영됩니까?

직원에게 적시에 자금을 지급하지 않았다는 사실은 회계에 기록되어야 하며 1C: 회계 8.3의 관련 문서와 함께 기록되어야 합니다. 이 구성 대신 1C Simplified 8 프로그램을 구매하기로 결정한 경우 이러한 지침이 필요하지 않습니다. 각 1C 제품에는 고유한 특성과 고유한 특수 도구 세트 및 회계 양식이 있습니다.

입금 작업을 완료하려면 해당 문서(계산원에게 보내는 명세서)를 작성해야 합니다. 제때에 받지 못한 임금을 입금한 것을 기준으로 명세서가 생성됩니다.

이 양식에서 예치된 금액에 대한 기록을 즉시 인쇄할 수 있습니다.


동시에 해당 작업이 회계에 어떻게 반영되었는지, 거래가 올바르게 생성되었는지 확인할 수 있습니다.


그 후(3년 이내에) 직원은 자신에게 지급된 돈을 받을 수 있지만 일반적으로 입금 후 다음 달에 발생합니다. 이 작업을 회계에 반영하려면 "Cashier" 메뉴에서 "Cash Withdrawal" 섹션을 선택해야 합니다.


이제 기납부된 급여발급을 위한 현금영수증 명령서를 출력하는 일만 남았습니다.


이 경우 현금흐름은 해당 거래에 반영됩니다.


직원이 자신의 미수금 급여에서 예치된 금액을 청구하지 않는 상황이 있습니다. 이에 대한 공소시효는 3년이지만 직원은 퇴직할 수 있으며 자신에게 지급해야 할 자금의 일부를 인출할 수 없습니다.

이 경우 고용기관은 3년 후 남은 금액을 자체 수입으로 상각해야 한다. 회계(프로그램 1C: 회계 8.3)에서 이는 메인 메뉴의 "초기 잔액" 섹션에 반영됩니다. 예치된 급여를 상각하는 작업은 잔액 입력을 위한 특별 도우미를 사용하여 수행됩니다.


이 작업은 해당 거래에도 기록됩니다. 잔액을 입력한 후 즉시 계정 이동을 확인할 수 있습니다.


그러나 조직의 수입을 상각하는 절차는 여기서 끝나지 않습니다. 다음으로 "급여"섹션에서 "예금자 급여 상각"문서를 게시해야합니다.


회계에서는 이는 항목 이동에 의해 반영되며 지정된 금액이 고용주의 영업외 소득에서 상각되는 것으로 끝납니다.


예를 들어 1C Warehouse를 구매하고 이 제품을 사용하려는 경우와 같이 다른 회계 프로그램에서 임금을 예치하는 경우에도 동일한 작업을 수행해야 합니다.