Dokument "usklađivanje računa". Usklađivanje računa i usklađivanje računa Usklađivanje prijema u 1 od 8.3.
Pošaljite ovaj članak na moj e-mail
Greške prilikom pripreme primarne dokumentacije, kako od strane prodavca tako i od strane kupca, su nažalost česte, a svaki računovođa koji radi sa 1c programom treba da zna kako da izvrši prilagođavanje primitaka i prodaje u 1c. Već smo pisali o prilagođavanju implementacije u članku Kako izvršiti prilagodbe implementacije u 1C; ovo nećemo ponavljati. U ovom članku ćemo vam reći kako prilagoditi račune u 1c; na primjer, koristit ćemo konfiguraciju računovodstva 3.0.
Za ove svrhe koristi se dokument Prilagođavanje računa. Upisuje se, po pravilu, na osnovu prethodno izdatog prijemnog dokumenta u kojem je došlo do greške, ili na osnovu prethodno izvršenog usklađivanja, nakon kojeg je greška takođe utvrđena.
Teme koje vas zanimaju ostavite u komentarima, kako bi ih naši stručnjaci analizirali u nastavnim člancima i video uputama.
Ovdje imate mogućnost da izvršite tri vrste izmjena, koje su regulisane tipom rada. U zavisnosti od toga, sastav polja koja se popunjavaju će biti delimično promenjen. U početku se prilikom unosa dokumenta automatski ubacuju podaci sa kartica, zatim se vrše ispravke.
Usklađivanje po dogovoru strana se koristi ako je između učesnika kupoprodajnog posla, nakon podnošenja dokumentacije, postignut dogovor o promeni cene robe i materijala, radova ili usluga. Ispravka se u ovom slučaju odnosi na tekući period.
U tom slučaju morate navesti:
·Broj i datum dokumenta dobavljača;
·Mogućnost iskazivanja PDV-a u računovodstvu ili u svim dijelovima računovodstva;
·Potreba za vraćanje PDV-a u knjigu prodaje (ako se iznos smanji, kreiraće se unos za vraćanje za prethodno evidentirani odbitak PDV-a). Imajte na umu da ako se iznos poveća, onda se odstupanje PDV-a može prihvatiti za odbitak; da biste to učinili, morat ćete kreirati Formiranje unosa u knjizi nabavki i popuniti karticu Odbitak PDV-a;
· Opcija naprednog odstupanja: automatski ili ne;
·Promjene na karticama Proizvodi, Usluge ili Usluge agencije. Ovdje svaka pozicija u tabličnom dijelu odgovara dva reda, koji odražavaju podatke prije i poslije promjene;
· Registriran je ispravak računa.
Ispravke u primarnim dokumentima se utvrđuju kada se otkriju greške koje je prodavac napravio u otpremnoj dokumentaciji koju je dostavio. Ove izmjene će se vršiti u periodu u kojem je dokument koji se koriguje uveden.
Ovdje morate unijeti:
· Broj i datum ispravke;
·Opcija za reflektirajuća podešavanja. Za razliku od gore navedenog tipa operacije, ovdje je dodana treća opcija - samo u štampanom obliku
· Opcija naprednog odstupanja;
·Registrirajte fakturu.
Ispravka vlastite greške se vrši ako je zaposlenik Vaše kompanije napravio grešku, a to nema veze sa dobavljačem, ispravke će se vršiti u periodu u kojem je dostavljen pogrešan dokument.
U ovom obrascu morate navesti:
· Broj i datum ispravke;
·Opcija za reflektirajuća podešavanja;
· Opcija naprednog odstupanja;
·Novi podaci na karticama Proizvodi, Usluge ili Usluge agencije;
·Unesite fakturu.
Nakon popunjavanja svih podataka, dokument se mora obraditi.
Dokument usklađivanja prodaje se kreira u situacijama kada je potrebno ispraviti ispravni dokument za period za koji su izvještaji dostavljeni.
Dokument ima dvije vrste operacija:
- Ispravka u primarnim dokumentima
- Usklađivanje po dogovoru stranaka
Osim toga, treba osigurati dva smjera korekcija: u smjeru smanjenja i u smjeru povećanja.
Osim toga, prilikom korekcije implementacija tekuće godine i prethodnih godina, njegovo ponašanje će biti drugačije.
Dakle, imamo osam različitih varijacija kreiranja prilagodbe. Bogat izbor. Prvo ću opisati proceduru - ona je standardna za sve slučajeve, a nakon toga ćemo svaki slučaj detaljnije razmotriti.
Postupak prilagođavanja implementacije u UPP korak po korak
Korak 1: Kreiramo dokument o prilagođavanju prodaje putem unosa na osnovu prodaje roba i usluga koje je potrebno prilagoditi:
Popunjavamo i dostavljamo dokument. U nastavku ćemo se vratiti na specifičnosti punjenja.
Korak 2: Unesite fakturu na osnovu ispravke prodaje. Faktura osigurava da su naredni koraci ispravno dovršeni i da se ispravljena faktura ispisuje.
Korak 3: Vršimo obradu Knjiženje dokumenata prema PDV registrima. Ovaj korak se obično izvodi kao dio procedura zatvaranja na kraju mjeseca. Ne može se preskočiti, budući da se samim usklađivanjem ne mijenjaju registri odgovorni za obračun PDV-a, što znači da knjige prodaje i kupovine neće znati za postojanje naših promjena bez obrade. Idemo na interfejs Account Manager:
I mi ćemo izvršiti obradu za odabrani period:
Korak 4: Korekcije ovisno o vrsti transakcije mogu se uzeti u obzir ili u knjizi kupovine ili u knjizi prodaje u dodatnim listovima. Kako ništa ne bismo propustili, uvijek kreiramo Formiranje unosa knjige kupovine i Formiranje unosa knjige prodaje. Također u procesu zatvaranja mjeseca.
Ovi dokumenti se mogu kreirati istovremeno obradom dokumenata za formiranje PDV-a. Tamo, u interfejsu menadžera računovodstva, nalazimo obradu koja nam je potrebna:
Morat ćete popuniti postavke za generiranje PDV dokumenata. Ali nema ništa komplikovano: potrebno je da unesete ime i organizaciju. Postavka se može koristiti ako želite odrediti raspored za automatsko generiranje dokumenata. Ali ne morate postaviti raspored, već ručno pokrenite mehanizam:
Korak 5: Izrađujemo same knjige kupovine i prodaje i provjeravamo da li su sva podešavanja na pravim mjestima.
Sada pogledajmo svaki slučaj detaljno.
1. Prilagođavanje prodaje tekuće godine naniže
Moramo smanjiti prodaju isporučenu u prethodnom kvartalu. Za njega je već dostavljen PDV izvještaj.
1.1. Usklađivanje prodaje sa ispravkom u knjizi prodaje
Kada prvi put unesete prilagođavanja implementacije, 1C ga kreira sa zadanim tipom operacije Ispravka primarnih dokumenata. Smanjimo cijenu red po red:
Nakon izvršenja dobijamo objave:
Ne zaboravite kreirati fakturu. izgleda ovako:
Tada se podaci dokumenta ne bi trebali dodavati u formiranje knjige kupovine ili prodaje. Dakle, nakon knjiženja dokumenata u PDV registre, rezultat možete vidjeti u Knjizi prodaje. Označite polje Generiraj dodatno. listove za prilagođeni period i pogledajte rezultirajući dodatni list:
dakle,
Prilagođavanje sa tipom operacije Ispravka u primarnim dokumentima poništava iznose za osnovni dokument i stvara novi unos u periodu isporuke.
1.2. Usklađivanje prodaje sa iskazivanjem PDV-a u knjizi nabavki
Da biste postigli ovaj efekat, potrebno je da promenite tip operacije dokumenta u Prilagodba po dogovoru strana:
U ovom slučaju dobijamo knjiženja dokumenata:
Kao što vidite koristi se račun 19.09 - PDV na umanjenje prodaje. Takve transakcije se odražavaju u knjizi kupovine. Račun izgleda ovako:
1C će uključiti ove ispravke u formiranje knjige kupovine:
Objavljujemo dokumente prema PDV registrima i kreiramo knjigu kupovine za period usklađivanja:
Usklađivanje sa vrstom transakcije Usklađivanje naniže po dogovoru stranaka se uzima u obzir u glavnom dijelu knjige nabavki u periodu usklađivanja.
2. Usklađivanje prodaje tekuće godine naviše
Tip operacije Ispravka primarnih dokumenata daje sličan rezultat u slučaju podešavanja naviše. Usklađivanje se odražava u dodatnom listu knjige prodaje za period isporuke.
Tip operacije Podešavanje po dogovoru stranaka se ponaša drugačije. Povećajmo cijenu u prvom redu dokumenta:
Dokument nije uključen u formiranje unosa u knjizi prodaje, ali se direktno odražava u glavnom dijelu knjige prodaje:
Usklađivanje sa vrstom transakcije Usklađivanje po dogovoru strana naviše se uzima u obzir u glavnom dijelu knjige prodaje u periodu usklađivanja.
3. Usklađivanje prodaje iz prethodnih godina
Ako vršite prilagođavanje, na primjer, za prošlu godinu, potrebno je utvrditi da li je izvještaj već dostavljen ili se još mogu izvršiti korekcije. U zavisnosti od toga, sistem različito obračunava operaciju.
Mi ćemo izvršiti prilagođavanja po dogovoru strana. Idite na karticu Napredno i potvrdite okvir ako je potrebno:
Ako je period zatvoren i prilagodimo smanjenje, onda će sistem formalizirati promjenu preko računa 19.09 u korespondenciji sa 91.1 ostalim prihodima:
Ako zastavica nije postavljena, sistem će pokušati izvršiti sva potrebna podešavanja posljednjeg dana prošle godine:
U svakom slučaju, promjene će se odraziti u knjizi kupovine tokom perioda prilagođavanja.
Ako prilagodimo povećanje iznosa, tada će se račun 19.09 zamijeniti sa 68.02, a samo usklađivanje će se odraziti u glavnom dijelu knjige prodaje za period u kojem je izvršeno usklađivanje.
Za operaciju Ispravka primarnih dokumenata, u svakom slučaju, knjiženja će se obrađivati do 68.02 i popunjavati dodatni listovi za period otpreme.
4. Usklađivanja prodaje nisu uključena u knjigu kupovine ili prodaje
Vaš slijed radnji je negdje prekinut. Neophodno
Usklađivanje PDV-a je neophodno kada se promijeni kupovna ili prodajna cijena. U ovoj situaciji se generira račun za usklađivanje. Na primjeru programa 1C Accounting 8.3, pogledajmo prilagođavanje ulaznog PDV-a kada se trošak smanji. Prvo ćemo generirati dokument “Prijem robe” i registrirati “Primljen račun”:
Prilikom popunjavanja označite kućicu „Odbitak PDV-a odraziti u knjizi kupovine do datuma prijema“:
Recimo da smo kupili veliku seriju robe, a dobavljač je ponudio popust. Shodno tome, došlo je do smanjenja ukupnih troškova i PDV-a. Da bismo to odrazili u programu, kreiramo dokument "Prilagodba računa":
U prilagođavanju na kartici “Glavno” potrebno je provjeriti da li je osnovni dokument prikazan i da postoji kvačica pored stavke “Vrati PDV u knjizi nabavki”.
Na kartici "Proizvodi", u koloni "Cijena" postavite novi trošak, a vrijednosti u kolonama "Trošak", "PDV" i "Ukupno" će se automatski izračunati:
Obavezno registrirajte „Fakturu za usklađivanje” u usklađivanju računa; upravo ovaj dokument će odražavati smanjenje/povećanje iznosa. Ovi podaci će biti prikazani u odgovarajućem polju dokumenta:
Generiramo izvještaje "Knjiga nabavki" i "Knjiga prodaje" i provjeravamo kako će se "Faktura za usklađivanje" odraziti u izvještaju:
Izvještaj “Knjiga nabavki” odražava početni iznos. Ali u izvještaju „Knjiga prodaje“ iznos će već biti prikazan na osnovu fakture usklađivanja.
Pogledajmo sada primjer povećanja troškova. Na isti način popunjavamo „Prijem robe“ i registrujemo dokument „Račun“:
Dobavljač je povećao cijenu za novu seriju robe i izdat je „Račun za usklađivanje“. Ako se kupac slaže s novim troškom, tada se dokument „Poravnanje računa“ sastavlja na isti način kao u prethodnom slučaju. Takođe možete kreirati prilagođavanje računa pomoću dugmeta „Kreiraj na osnovu“ iz fakture računa.
Morate popuniti:
Vrsta operacije - “Prilagodba po dogovoru stranaka.”
Baza.
Vratite PDV u prodajnu knjigu – označite polje.
Na kartici "Proizvodi", u koloni "Cijena" postavite novu cijenu.
Registriramo “Primljena faktura za usklađivanje”:
U ovoj situaciji, trebate pogledati rutinsku operaciju “Kreiranje unosa u knjizi kupovina”:
Budući da je u originalnom dokumentu „Račun“ označeno polje za potvrdu „Odbitak PDV-a odraziti u knjizi nabavki do datuma prijema“, podaci iz ovog dokumenta se ne prikazuju prilikom kreiranja unosa u knjizi nabavki. Ali unos prilagođavanja se odražava.
Kao rezultat, obje fakture će se pojaviti u knjizi kupovine:
Ako se trošak smanji, podaci iz fakture usklađivanja se odražavaju u knjizi prodaje, a ako se trošak poveća, u knjigu nabavki.
Kada se proda, račun za usklađivanje za smanjenje vrijednosti ulazi u knjigu kupovine, a za povećanje u knjigu prodaje.
Prilagodbe prodaje se vrše na sličan način. Izrađujemo dokument „Prilagodba prodaje“ uzimajući u obzir smanjenje cijene:
I registrujemo „Fakturu za usklađivanje“. Unesite podatke u odgovarajuće polje kako biste smanjili troškove:
Imajte na umu da prije generiranja izvještaja morate završiti regulatorne PDV operacije.
Izvještaj knjige nabavki će odražavati smanjenje vrijednosti na osnovu kreirane fakture usklađivanja. Kolona “Kôd operacije” će sadržati 18, a kolona sa imenom prodavca će biti naziv naše organizacije:
Sada formiramo “Prilagodbu prodaje” uzimajući u obzir povećanje cijene:
Dokument „Račun za usklađivanje“ će odražavati povećanje iznosa.
Korekcije i ispravke primitaka i prodaje iu 1C: Računovodstvo8
Podešavanja i korekcije
Prema Uredbi Vlade Ruske Federacije od 26. decembra 2011. br. 1137, razlikuju se dva koncepta:
vršenje podešavanja
ispravljanje grešaka.
Prilagodba– promjena prvobitne cijene proizvoda ili usluge koja nastaje nakon otpreme po obostranom dogovoru dobavljača i kupca.
Greška- netačne informacije prvobitno navedene na fakturi, na primer, netačan TIN/KPP, adresa pošiljaoca ili primaoca, itd.
U skladu s tim, redoslijed formiranja samih dokumenata je detaljno promijenjen.
Podešavanja (koraci instrukcije)
Prilagodba u programu se formira kao dokument „Prijem robe i usluga” ili „Prodaja robe i usluga”.
Usklađivanje računa
Smanjenje troškova
Ako se prvobitni trošak smanji, račun za usklađivanje će se odraziti u 2. dijelu dnevnika primljenih i izdatih računa.
Knjiga prodaje će odražavati fakturu usklađivanja. Upis u knjigu prodaje mora se odnositi na period u kojem je registrovani dokument primljen od strane organizacije.
Nakon toga, prethodno prihvaćeni odbitak treba vratiti u iznosu razlike između iznosa poreza prije i nakon usklađivanja.
Povećanje troškova
Ako se prvobitna nabavna cijena poveća, faktura usklađivanja će se prikazati u dijelu 2 dnevnika primljenih i izdatih računa.
Upis u knjigu nabavki mora se odnositi na period u kojem će kupac imati i fakturu za usklađivanje i primarni dokument za promjenu uslova isporuke (ugovor, dodatni ugovor i sl.).
Kupac može prihvatiti odbitak u iznosu razlike između iznosa PDV-a prije i nakon usklađivanja.
Postupak za generiranje dokumenata (za više detalja pogledajte
1. Kreirajte novi dokument „Prijem robe i usluga“ u dnevniku dokumenata „Prijem robe i usluga“, na kartici „Prilagođavanje“. U tom slučaju, podtip „Prilagođavanje“ će se automatski instalirati u dokument. Ako dokument nije kreiran na navedenoj kartici, samo promijenite podtip u njemu tako što ćete kliknuti na vezu „podvrsta dokumenta“ i odabrati podtip „Prilagodba“.
2. U polju “Točan.doc”. odaberite dokument o prijemu koji želite prilagoditi. Nakon odabira, program će ponuditi popunjavanje tabelarnog dijela na osnovu ispravljenog (izvornog) dokumenta. Ako je odgovor pozitivan, redovi iz tabelarnog dela izvornog dokumenta biće prebačeni u tabelarni deo dokumenta prilagođavanja. U slučaju odbijanja, korisnik će samostalno popuniti tabelarni dio.
3. Ako se CIJENA i KOLIČINA u dokumentu usklađivanja nisu promijenile, moraju se ostaviti nepromijenjene. Podatke u kolonama „Iznos razlike” i „Iznos PDV razlike” treba popuniti samo ako su se promijenili kao rezultat usklađivanja (ako su se smanjili, onda sa minusom). Ako nema razlike u iznosu i iznosu PDV-a, vrijednosti u kolonama “Razlika iznosa” i/ili “Razlika iznosa PDV-a” trebaju biti obrisane.
4. Za dokumente za podešavanje mora se konfigurirati posebna standardna operacija. To možete učiniti tako što ćete kopirati standardnu transakciju za redovni račun, a zatim ispraviti PDV korespondenciju.
5. Knjiženje dokumenta „Prijem robe i usluga“. Zatim, pomoću linka “Unesi fakturu” kreira se faktura sa tipom fakture “Poravnanje”:
6. Knjiženje fakture.
Prilagodbe implementacije
Smanjenje troškova
Ako se prvobitni trošak smanji, račun za usklađivanje će se odraziti u 1. dijelu dnevnika primljenih i izdatih računa.
U knjizi nabavki faktura usklađivanja se odražava u periodu kada je ispostavljen račun za usklađivanje i postoje primarni dokumenti za promjenu uslova isporuke.
Nakon toga, organizacija ima pravo da odbije razliku između iznosa PDV-a prije i nakon usklađivanja.
Povećanje troškova
Ako se prvobitni trošak poveća, račun za usklađivanje se evidentira u dijelu 1 dnevnika primljenih i izdatih računa.
Račun usklađivanja će se prikazati u knjizi prodaje. Ako su se otprema i prilagođavanje desili u istom tromjesečju, registracija bi trebala biti prikazana u knjizi prodaje za taj kvartal.
Ako je pošiljka izvršena u jednom tromjesečju, a prilagođavanje u drugom, registracija će se odraziti u dodatnom listu knjige prodaje za tromjesečje u kojem je izvršena isporuka. U tom slučaju će se unos podataka o fakturi usklađivanja u dodatnom listu odraziti sa pozitivnom vrijednošću, odnosno bez predznaka minus. Obaveza PDV-a se obračunava u iznosu razlike između iznosa poreza prije i nakon usklađivanja. Obračun mora biti datiran u tromjesečju u kojem je izvršena isporuka.
Kupovina ® Podešavanje računa
Dokument je namijenjen registraciji ispravljenih dokumenata primarnih dobavljača. Na primjer, ako dobavljač identifikuje grešku prilikom pripreme primarnih dokumenata ili u slučaju promjene cijene ranije prodate robe, radova i usluga dogovorenih između prodavca i kupca.
Dokument se može uneti na osnovu dokumenata Prijem robe i usluga, Prijem dodatnih artikala. troškovi, usklađivanje računa.
Ispravka u primarnim dokumentima
Usklađivanje po dogovoru stranaka
Entry based
Kada unosite dokument u zaglavlje, morate naznačiti u polju Baza prilagođeni dokument, koji je osnova za unos primljene fakture. Polje se automatski popunjava kada unesete korekciju računa na osnovu.
Prekidač i Samo obračun PDV-a određuje redosled kojim se dokument odražava u računovodstvu.
Vrijednost prekidača PDV, računovodstveno i poresko računovodstvo uspostavlja se u slučaju kada prijem novih dokumenata dobavljača treba da se odrazi ne samo u PDV računovodstvu, već iu računovodstvu i poreznom računovodstvu.
Prekidač se automatski postavlja ako je na terenu Baza odabran dokument Prijem robe i usluga sa operacijom Kupovina, provizija ili dokument Prijem dodatnih troškova. U tom slučaju se tabelarni dio dokumenata popunjava automatski. U tom slučaju se podaci koji se popunjavaju iz temeljnog dokumenta ne uređuju.
Prilikom odabira drugih osnovnih dokumenata, prekidač postaje nedostupan. U tom slučaju, za prilagođavanje računovodstvenog i poreznog računovodstva, trebate koristiti dokument Transakcija (računovodstveno i porezno računovodstvo).
Bilješka
Za organizacije koje koriste pojednostavljeni sistem oporezivanja i individualne preduzetnike, ne vrše se automatska usklađivanja poreskog računovodstva. Podešavanje se mora izvršiti ručno.
Vrijednost prekidača Samo obračun PDV-a uspostavlja se u slučaju kada automatski odraz usklađivanja u računovodstvenom i poreskom računovodstvu nije obezbeđen ili automatsko usklađivanje ne uzima u obzir specifičnosti prilagođene transakcije. U tom slučaju, tabelarni dio dokumenta može se popuniti ručno.
Na osnovu dokumenta Usklađivanje računa možete registrovati primljeni dokument fakturom putem hiperlinka Unesite fakturu.
U slučaju unosa više prilagođavanja u jedan dokument prijema, slijedite link Ispravljen dokument o prijemu možete otići na originalni dokument.
Da biste registrovali ispravljene dokumente primarnog dobavljača, morate odabrati operaciju Ispravka u primarnim dokumentima na meniju Operacija.
Proizvodi, usluge
Dodatno
Bookmarked Roba I Usluge
Baza Prijem robe i usluga sa operacijom Kupovina, provizija ili dokument Prijem dodatnih troškova.
Nakon popunjavanja bookmark-a Roba ili Usluge
Prilikom knjiženja dokumenta poništavaju se kretanja na originalnom primarnom dokumentu u poreskom periodu u kojem je registrovan, a generišu se kretanja po ispravljenom računu.
Za kreiranje upisa u knjizi nabavki potrebno je kreirati regulatorni dokument Formiranje upisa u knjizi nabavki.
Na obeleživaču Dodatno
Da biste u računovodstvu kupca prikazali operaciju promjene troška i (ili) količine prethodno kupljene robe (radova, usluga) predviđenu ugovorom s dobavljačem, na primjer, kada primite račun za usklađivanje, morate odabrati operaciju Usklađivanje po dogovoru stranaka na meniju Operacija. Nakon odabira operacije, potrebno je popuniti oznake:
Proizvodi, usluge
Dodatno
Bookmarked Roba I Usluge naznačene su informacije o ispravljanju grešaka u primarnom dokumentu.
Podaci o obeleživačima mogu se automatski popuniti ako je kolona Baza zaglavlje dokumenta označava dokument Prijem robe i usluga sa operacijom Kupovina, provizija ili dokument Prijem dodatnih troškova.
Ako je račun ispostavljen na osnovu drugih dokumenata, tabelarni dio se mora popuniti ručno.
Nakon popunjavanja bookmark-a Roba ili Usluge treba promijeniti količinu i (ili) cijenu robe (rad, usluga).
Kada se vrijednost smanji, generira se unos u knjizi prodaje za vraćanje PDV-a koji je prethodno prihvaćen za odbitak na fakturi, na koju je ispostavljena faktura za usklađivanje (klauzula 4, tačka 3, član 170 Poreskog zakona Ruske Federacije). Da biste to učinili, morate označiti polje Vratite PDV u knjigu prodaje.
Ako se trošak poveća, razlika u PDV-u se može odbiti (član 10. člana 172. Poreznog zakona Ruske Federacije). Za kreiranje upisa u knjizi nabavki potrebno je kreirati regulatorni dokument Formiranje upisa u knjizi nabavki.
Na obeleživaču Dodatno Dodatne informacije se popunjavaju za štampani obrazac računa, kao i na stavci ostali prihodi i rashodi.
| Entry based |
Na osnovu dokumenta Usklađivanje računa možete unijeti sljedeće objekte:
Račun primljen
Usklađivanje računa
