گزارش فاکتور. رویه و قوانین تهیه گزارش محصول. گزارش محصول "حرکت در اکسل"

فاکتورها برای اسناد معاملاتی که بر جابجایی کالا و تسویه حساب با طرف مقابل تأثیر می گذارد، استفاده می شود.
برای کار با فاکتورها، به بلوک بروید "اسناد" - "فاکتورها"و نوع فاکتور مورد نیاز را انتخاب کنید. برای اطلاعات بیشتر در مورد پیمایش در فهرست اسناد اولیه، به بخش مراجعه کنید.
شرایط و علائم فاکتورها

در ستون‌های فهرست حساب‌ها از هر نوع، علاوه بر اطلاعات مربوط به حساب ثبت‌شده در زمان ایجاد (به عنوان مثال، تاریخ ثبت حساب، مبلغ آن و غیره)، ستون‌هایی از مشخصات و وضعیت‌های اضافی نمایش داده می شوند.

کلیه فاکتورهای دریافتی (فاکتورهای دریافتی، فاکتورهای برگشتی از تامین کنندگان، پذیرش کالا برای فروش) دارای مشخصات/شرایط زیر هستند:

تمام فاکتورهای خروجی (فاکتورها، گزارش های فروش و غیره) دارای حالات زیر هستند:

مشخصات کلی فاکتورهای ورودی و خروجی:

فاکتورهای رسید و هزینه

فاکتورهای رسید منعکس کننده دریافت/دریافت کالا از تامین کنندگان است. فاکتورها منعکس کننده حمل و نقل/انتقال کالا به مشتریان عمده فروشی و عمده فروشی کوچک هستند.

ثبت ورود / ارسال کالا با استفاده از فاکتور

برای ثبت دریافت کالا با استفاده از فاکتور مراحل زیر را طی کنید:

برای فاکتور:

OZhPR- "در انتظار ورود." پس از ایجاد فاکتور به صورت پیش فرض تنظیم کنید. تعداد کالاهای انتخاب شده در مشخصات فاکتور را در ستون ها افزایش می دهد اوه آینده"در لیست محصولات در کارت اطلاعات و فهرست "نامگذاری".
ODA- "کالا دریافت شد." این وضعیت را برای دریافت کالا تنظیم کنید. جزئیات بیشتر را ببینید. "نتایج عملیات" - "جابه جایی کالا".
PGT- "آماده سازی". این حالت را طوری تنظیم کنید که اطلاعات مربوط به کالاهای انتخاب شده در مشخصات سند را در نظر نگیرد (مقدار کالاهای مشخص شده در مشخصات روی کالاهای باقی مانده تأثیری نخواهد داشت و مبلغ سند در گزارش های مالی ظاهر نمی شود). برای یک فاکتور:
RES- "ذخیره". پس از ایجاد فاکتور به صورت پیش فرض تنظیم کنید. تعداد کالاهای انتخاب شده برای مشخصات فاکتور را در ستون های "رزرو" در لیست کالاهای موجود در کارت اطلاعات و فهرست "نامگذاری" افزایش می دهد.
OTG- "ارسال شده." این حالت را برای ارسال کالا از انبار تنظیم کنید. برای جزئیات بیشتر، نتایج عملیات، جابجایی کالا را ببینید.
PGT- "آماده سازی". این حالت را طوری تنظیم کنید که اطلاعات مربوط به کالاهای انتخاب شده در مشخصات سند را در نظر نگیرد (مقدار کالاهای مشخص شده در مشخصات روی کالاهای باقی مانده تأثیری نخواهد داشت و مبلغ سند در گزارش های مالی ظاهر نمی شود).

حالت مورد نیاز را انتخاب کرده و کلیک کنید "خوب"- فاکتور در لیست فاکتورها ظاهر می شود.

نتایج عملیات:
جابجایی کالا
فاکتور رسید: پس از تعیین وضعیت "اعتباری"کالاها سرمایه گذاری می شوند که باعث افزایش تعداد کالاهای مشخص شده در مشخصات در انبار انتخابی می شود.
فاکتور: پس از تنظیم وضعیت "ارسال شده"کالا ارسال خواهد شد که باعث کاهش تعداد کالاهای مشخص شده در مشخصات در انبار انتخابی می شود.
شما می توانید به روش زیر حرکت کالا از طریق انبارها را بررسی کنید:

تسویه حساب متقابل با طرف مقابل
صورت‌حساب‌های رسید/هزینه در گزارش منعکس می‌شود "تسویه حساب های متقابل"پس از تنظیم حالت "با حروف بزرگ"(برای فاکتورها) و "ارسال شده"(برای فاکتورهای مصرفی).
برای اطلاعات بیشتر در مورد گزارش، به بخش ["گزارش ها"، "تسویه حساب ها"] مراجعه کنید.
توجه داشته باشید:تنظیمات مربوط به حالت های محصول احتمالی که در بالا توضیح داده شد به طور پیش فرض تنظیم شده اند. می توانید تنظیمات حالت را تغییر دهید یا تنظیمات جدیدی را در بخش ["تنظیمات"] ایجاد کنید ( تنظیمات - تنظیمات سند - صورت‌حساب رسید (هزینه) - ویژگی‌های سند - ایالات).

ایجاد فاکتور بر اساس فاکتور

شما می توانید یک فاکتور بر اساس فاکتور موجود در سیستم ایجاد کنید. این به شما این امکان را می دهد که به طور کامل یا جزئی مبلغ فاکتور را با دریافت / ارسال کالا مرتبط کنید. برای ایجاد یک یادداشت فاکتور، مراحل زیر را دنبال کنید:

ایجاد یک فاکتور بر اساس فاکتورهای متعدد

امکان ایجاد فاکتور برای چندین حساب ثبت شده در یک طرف مقابل وجود دارد. برای انجام این کار، باید حساب های مربوطه را علامت گذاری کنید (به بخش مراجعه کنید) و مراحل توضیح داده شده در بخش را دنبال کنید.

ایجاد چندین فاکتور برای یک حساب کاربری

برای ایجاد چندین فاکتور برای یک حساب، مراحل زیر را دنبال کنید:

مراحل 1-2 توضیح داده شده در بخش را تکرار کنید.
برای وارد کردن انتخابی اقلام از یک فاکتور، روی کالای انتخاب شده در بالای پنجره دوبار کلیک کنید، سپس مقدار را در پنجره استاندارد وارد کنید. "ورود محصول"و دکمه را فشار دهید "خوب".

مقدار مشخص شده کالا در مشخصات فاکتور ظاهر می شود.
برای ایجاد فاکتور دیگر بر اساس همان فاکتور، مراحل بالا را تکرار کنید.
هر بار که یک سند وابسته بر اساس فاکتور ایجاد می کنید، مقدار کالاهای موجود برای انتخاب در مشخصات به مقداری که قبلاً به سایر اسناد وابسته پیوست شده بود کاهش می یابد.

توزیع کالاهای فاکتور طبق سفارش مشتری

از این عملکرد برای توزیع خودکار کالاها در دریافت فاکتورها به سفارشات مشتری استفاده کنید. برای استفاده از عملکرد، به لیست رسیدها بروید، در قسمت لیست کلیک راست کرده و انتخاب کنید "توزیع لوازم بر اساس سفارش مشتری"در منوی زمینه:

پارامترهای توزیع اقلام فاکتور بین سفارشات را در پنجره باز شده تنظیم کنید:

توزیع کردن
- کلیه رسیدهای واجد شرایط - کالاهایی از کلیه اسناد دریافتی که با سفارش مشتری مرتبط نیستند، طبق سفارش مشتری توزیع می شود.
- اسناد منتخب - کالاها فقط از فاکتورهای منتخب طبق سفارش مشتری توزیع می شوند (فاکتورهای از قبل برچسب دار یا فاکتوری که نرخ ارز در زمان فراخوانی تابع تعیین شده است).
فقط رسیدهای دوره - برای انتخاب دوره، کادر را علامت بزنید
فقط رسیدهای تامین کننده - فقط فاکتورهایی با سازمان تامین کننده منتخب برای توزیع انتخاب می شود.
فقط برای سفارش مشتری - محصولات منتخب فقط به سفارش مشتری منتخب توزیع می شود.
فقط برای سازمان بازرگانی -
ارسال سفارشات به تامین کننده
- اگر پرچم تنظیم نشده باشد، کالاهای فاکتور به ترتیب زمانی توزیع می شود، یعنی کالاها ابتدا به سفارش های مشتری که در تاریخ قبلی ثبت شده اند توزیع می شود.
- در صورت تنظیم پرچم، کالاهای فاکتور اول از همه به آن دسته از سفارشات مشتری که بر اساس آن سفارشات به تامین کنندگان ایجاد شده است، توزیع می شود.

پس از تنظیم تمام پارامترها، روی دکمه "OK" در پایین پنجره کلیک کنید و منتظر بمانید تا عملیات تکمیل شود.
شما می توانید نتایج عملیات را در بخش مشاهده کنید "کنترل سفارشات مشتری". در نتیجه عملیات، تغییراتی در ستون ها ایجاد می شود "قابل سفارش", "توزیع به سفارش", "ذخیره". برای جزئیات بیشتر، "کنترل سفارشات مشتری" را ببینید. بر اساس نتایج عملیات، اسناد ذخیره به طور خودکار ایجاد می شود.

بازگشت تامین کننده/بازگشت مشتری

اسنادی از این نوع برای پردازش بازده به تامین کنندگان و بازگشت از مشتریان استفاده می شود.
شما می توانید یک سند بازگشت مستقل ایجاد کنید، و همچنین یک سند بازگشت را بر اساس فاکتور ایجاد کنید.

یک برچسب بازگشتی جدید ایجاد کنید

برای ایجاد سند بازگشت تامین کننده/بازگشت مشتری، مراحل زیر را دنبال کنید:

ایجاد سند برگشت بر اساس فاکتور

شما می توانید یک فاکتور برگشتی هم بر اساس فاکتور و هم بر اساس فاکتور ایجاد کنید.
- بازگشت به تامین کننده - بر اساس فاکتور.
- برگشت از خریدار - بر اساس فاکتور. برای ایجاد سند برگشت بر اساس فاکتور، مراحل زیر را دنبال کنید:

همانطور که در بخش توضیح داده شده است، به لیست فاکتورهای ورودی/خروجی بروید.
فاکتور مورد نیاز را در ژورنال فاکتور بیابید و انتخاب کنید "ایجاد یک سند وابسته" - "فاکتور برگرداندن از خریدار"(برای یک فاکتور) یا "فاکتور بازگشت تامین کننده"(برای فاکتور).
روی برگه "کالا"(به "ورود کالا در مشخصات سند" مراجعه کنید) یک نمایش اضافی از کالا ظاهر می شود: طبق سند پایه. روی برگه "ماکسیم."مقدار کالاهایی را که در هنگام ایجاد سند پایه (دریافت یا فاکتور هزینه) سرمایه گذاری شده یا رد شده اند را نشان می دهد. ستون "در دسترس" مقدار موجود محصول را که بر اساس الگوریتم انبار یا سند مرجوعی محاسبه می شود، نمایش می دهد. برای اطلاعات بیشتر در مورد محاسبه الگوریتم، رجوع کنید به.
همانطور که در قسمت توضیح داده شده است، محصولات مورد نیاز را به مشخصات منتقل کنید و کلیک کنید "خوب"در پنجره ایجاد سند بازگشت - سند بازگشتی جدید در لیست ظاهر می شود.

اگر سعی می کنید مقداری از کالا را خارج کنید که از مقدار مشخص شده در ستون بیشتر است "ماکسیم."، برنامه یک خطا ایجاد می کند.
نتایج عملیات:
در مورد جابجایی کالا و تسویه حساب های متقابل بین طرفین، اسناد برگشتی مانند فاکتورها عمل می کنند.
بازگشت از مشتری مانند برگه برگشت کار می کند. برای اطلاعات بیشتر در مورد کار با فاکتورهای مصرفی، به بخش مراجعه کنید.
بازگشت به تامین کننده مانند یک یادداشت تحویل کار می کند. برای اطلاعات بیشتر در مورد کار با فاکتورها، به بخش مراجعه کنید.

فروش از طریق صندوق فروش / برگشت از طریق صندوق

اسناد از این نوع تولید می شود بطور خودکار هنگام ثبت فروش/بازده از طریق برنامه صندوق نقدی "فریگیت پوز".
نوع اسناد "فروش از طریق صندوق فروش"مشابه فاکتور هستند و بر جابجایی کالا و تسویه حساب های متقابل با طرف مقابل نیز به همین صورت تأثیر می گذارند. برای اطلاعات بیشتر در مورد کار با فاکتورهای مصرفی، به بخش مراجعه کنید.
نوع اسناد "بازگشت در صندوق"مشابه فاکتور هستند و به همین ترتیب بر جابجایی کالا و تسویه حساب های متقابل با طرف مقابل تأثیر می گذارند. برای اطلاعات بیشتر در مورد کار با فاکتورها، به بخش مراجعه کنید.

اعمال پذیرش برای اجرا

اعمال پذیرش برای فروش برای پذیرش کالا برای فروش از شرکا استفاده می شود.
برای ایجاد یک پذیرش برای فروش، مراحل زیر را دنبال کنید:

نتایج عملیات:
در نتیجه ایجاد یک پذیرش برای فروش، کالا به انبار انتخابی پست می شود، اما مانند هنگام ایجاد یک فاکتور معمولی، تسویه حساب متقابل با طرف مقابل وجود نخواهد داشت.
برای ثبت تسویه حساب های متقابل با طرف فروشنده، مراحل زیر را دنبال کنید:

همانطور که در بخش توضیح داده شد یک فاکتور ایجاد کنید. هنگام ایجاد فاکتور توجه داشته باشید که محصول باید از میان رسیدهای ثبت شده در سامانه در نتیجه ایجاد پذیرش برای فروش انتخاب شود. برای اطلاعات بیشتر در مورد انتخاب کالا از طریق رسید، به بخش [""] مراجعه کنید.
همانطور که در بخش ["گزارش‌های اجرایی"] توضیح داده شده است، یک گزارش پیاده‌ساز ایجاد کنید.

در نتیجه اقدامات توصیف شده در لیست اسناد "گزارش های مجریان"اسناد ایجاد خواهد شد: گزارش نماینده کمیسیون، گزارش فروشنده، گزارش نماینده - بسته به سند پایه. مبالغ این اسناد در تسویه حساب های متقابل لحاظ خواهد شد. برای اطلاعات بیشتر در مورد کار با گزارش تسویه حساب های متقابل با طرف مقابل، به بخش [""] مراجعه کنید.

گزارش های مجریان

گزارش های فروشندگان به طور خودکار بر اساس فاکتورهایی تولید می شود که مشخصات آن شامل کالاهایی از رسیدهای ثبت شده با استفاده از پذیرش برای فروش است. برای تهیه گزارش مراحل زیر را دنبال کنید:

در نتیجه، در لیست اسناد "گزارش های مجریان"اسناد ایجاد خواهد شد "گزارش کمیسر", "گزارش مجری", "گزارش مامور"- بسته به سند پایه ای که بر اساس آن تشکیل شده اند.

اعمال انتقال برای اجرا

اعمال انتقال برای فروش برای کنترل مقدار کالایی که برای فروش به شرکا منتقل می شود استفاده می شود.
برای ایجاد یک سند انتقال برای فروش، مراحل زیر را دنبال کنید:
مراحل 1-3 را برای ایجاد یک سند همانطور که در بخش توضیح داده شد دنبال کنید.
روی برگه "نیازها"در زمینه "خریدار"طرف مقابل را که فروشنده است انتخاب کنید. برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد ایجاد سازمان های اجرایی، رجوع کنید به.

تنظیم وضعیت قانون انتقال برای اجرا

در صورت لزوم می توانید با استفاده از تابع وضعیت عمل پذیرش را برای اجرا تنظیم کنید "تنظیم وضعیت". برای اطلاعات بیشتر در مورد تنظیم وضعیت اسناد، به بخش مراجعه کنید.
حالت های احتمالی اعمال پذیرش برای اجرا با حالت های صورتحساب جابجایی منطبق است. برای اطلاعات بیشتر در مورد وضعیت صورتحساب جابجایی به بخش مراجعه کنید.

نتایج عملیات:
در نتیجه ایجاد عمل نقل و انتقال برای فروش، کالای انتخاب شده در مشخصات سند به انبار توزیع کننده پست می شود و از انبار سازمان آنها خارج می شود. در این صورت تسویه حساب با فروشنده صورت نخواهد گرفت.
برای ثبت فروش کالاهای مندرج در عمل انتقال برای فروش مراحل زیر را طی کنید:

همانطور که در بخش توضیح داده شد یک فاکتور ایجاد کنید.
روی برگه "نیازها":
- در میدان "فروشنده"سازمان فروشنده مشخص شده در قانون انتقال برای فروش را انتخاب کنید.
- در میدان "از انبار"انبار توزیع کننده (همنام با سازمان فروشنده) را نشان دهید.

در نتیجه اقدامات شرح داده شده، یک فاکتور ایجاد می شود که مبلغ آن در تسویه حساب های متقابل با طرف مقابل فروشنده لحاظ می شود. مقدار کالای درج شده در مشخصات فاکتور از انبار سازمان فروش حذف می شود.

تحویل / حمل و نقل

نوع اسناد "تدارکات"و "محموله ها"برای ایجاد روابط بین چندین سربار و هزینه های مرتبط استفاده می شود.

از سند استفاده کنید "تدارکات" ورود
از سند استفاده کنید "محموله ها"برای برقراری ارتباط بین چندین مواد مصرفیسربار و هزینه تک.

برای ایجاد یک سند "تدارکات"یا "محموله ها"، این مراحل را دنبال کنید:

نتایج عملیات
در نتیجه اقدامات شرح داده شده، هزینه اضافی به لیست هزینه های تمام فاکتورهای انتخاب شده در سند تحویل / حمل اضافه می شود. این هزینه برای ویرایش در لیست هزینه‌های هر فاکتور در دسترس نخواهد بود:

اطلاعات مربوط به معاملات تجاری انجام شده توسط یک واحد اقتصادی برای مدت معینی در دفاتر ثبت مربوطه خلاصه می شود و از آنها به صورت گروهی به صورت های مالی منتقل می شود. در سیستم مقررات نظارتی حسابداری، صورتهای مالی به عنوان سیستمی از شاخص ها در نظر گرفته می شود که دارایی و وضعیت مالی سازمان را در تاریخ گزارشگری و همچنین نتایج مالی دوره گزارشگری منعکس می کند. این روش برای خلاصه کردن اطلاعات حسابداری قبل از هر چیز برای خود مؤسسه ضروری است و با نیاز به شفاف سازی و در برخی موارد تنظیم روند بعدی فعالیت های مالی و اقتصادی آن همراه است. بنابراین، صورت‌های مالی باید هر واقعیتی را شناسایی کند که محتوای آن ممکن است بر ارزیابی کاربران از اطلاعات مربوط به وضعیت دارایی، وضعیت مالی، سود و زیان تأثیر بگذارد.

گزارش‌دهی داخلی سیستمی از شاخص‌های اقتصادی مرتبط است که عملکرد بخش‌ها را در یک دوره زمانی مشخص مشخص می‌کند. گزارش های مدیریت در فواصل زمانی منظم تهیه می شود. آنها تمام فرآیندهای تجاری را پوشش می دهند: تولید، فروش.

صورتهای مالی کولوس LLC شامل صورت سود و زیان و گواهی حسابهای پرداختنی است.

صورت سود و زیان (فرم شماره 2) نتایج مالی فعالیت های Kolos LLC را برای دوره گزارش مشخص می کند. (پیوست 2) داده های گزارش به صورت مجموع از ابتدای سال تا تاریخ گزارش (برای سال 2004) ارائه شده است. در همان زمان، ستون 3 داده های دوره گزارش را نشان می دهد و ستون 4 - برای دوره مشابه سال قبل. نماهای منفی در پرانتز نوشته می شوند.

هزینه‌های تولید عمومی و همچنین هزینه‌های عمومی تجاری در قسمت «هزینه‌های اداری» منعکس می‌شود.

هزینه های مربوط به فروش محصولات در اقلام "هزینه های تجاری" صورت سود و زیان منعکس می شود. داده های مورد "هزینه های تجاری" سطح هزینه های مربوط به فروش محصولات را نشان می دهد.

گواهی حساب های پرداختنی برای سال 1384 ارائه شده است. (پیوست 3) گواهی برای کالاها (کار، خدمات) پذیرفته شده برای حسابداری از جمله دارایی های ثابت، دارایی های نامشهود و حقوق مالکیت تنظیم می شود. نام کامل سازمان ها، INNKPP، شماره و تاریخ فاکتور و میزان حساب های قابل پرداخت را نشان می دهد. ستون 4 کل مبلغ بدهی را نشان می دهد و ستون 5 مقدار مالیات بر ارزش افزوده محاسبه شده را نیز نشان می دهد. در پایان مجموع مبالغ هر دو ستون 4 و 5 محاسبه می شود.

بنابراین، شرکت Kolos LLC به مبلغ 61،478.17 هزار روبل، از جمله مالیات بر ارزش افزوده 9197.34 هزار روبل، بدهی دارد.

علاوه بر این، حسابدار ارشد شرکت Kolos LLC تجزیه و تحلیلی از هزینه های تجاری عمومی، تجزیه و تحلیل تولید کمکی، نتایج کار تجارت، تجزیه و تحلیل عملیات آسیاب انجام می دهد و تجزیه و تحلیل نهایی یک تجزیه و تحلیل کلی از کار است. کولوس LLC.

تجزیه و تحلیل هزینه های تجاری عمومی برای 2004-2005 ارائه شده است. و شامل هزینه های زیر می شود: دستمزد، کسر دستمزد، برق، استهلاک، سوخت و روان کننده، قطعات یدکی، لوازم التحریر، خدمات ارتباطی، ارتباطات شرکتی، اجاره ساختمان، اجاره ولگا، کمک هزینه سفر، آب، گرمایش و سایر هزینه ها (خدمات بانکی، اشتراک روزنامه، نگهداری صندوق نقدی، حفاظت از نیروی کار، آموزش، خدمات حقوقی). انحرافات سال قبل نسبت به سال پایه ارائه شده است. در نتیجه، هزینه های تجاری عمومی در سال 2005 به 1223.5 هزار روبل، در سال 2004 - 1107.5 هزار روبل بالغ شد. آن ها هزینه ها 116 هزار روبل افزایش یافت. به دلیل افزایش دستمزد، افزایش استفاده از خدمات ارتباطی و خدمات حقوقی، اما کاهش هزینه برای خرید قطعات یدکی. (پیوست 4)

تجزیه و تحلیل تولید کمکی برای سال های 2004-2005 حجم خدمات (درآمد)، هزینه های دستمزد، کسر دستمزد، استهلاک، سوخت و روان کننده ها، قطعات یدکی، اجاره، سفر، هزینه های تجاری عمومی و سایر هزینه ها (تعمیر خودرو، معاینه فنی، مالیات حمل و نقل، حفاظت از کار). هزینه های تولید کمکی 681 هزار. مالیدن در سال 2005 و 2004 - 604.1 هزار مالیدن و حجم خدمات در سال 2005 659.8 هزار روبل تولید شد که 21.2 هزار روبل است. کمتر از هزینه ها (پیوست 5)

نتایج کار تجاری Kolos LLC برای سال های 2004-2005 ارائه شده است. و برای سه ماهه چهارم 2005. برای 2004-2005. شاخص هایی مانند گردش تجاری، درآمد ناخالص، هزینه ها، نتایج مالی، سطح حاشیه تجاری (در درصد)، هزینه های هر 1 روبل در نظر گرفته می شود. گردش مالی، UTII و نتیجه مالی پس از مالیات. برای سه ماهه چهارم - گردش مالی، همپوشانی های تحقق یافته، سود حاصل از فروش، تعداد فروشندگان، متوسط حقوق فروشندگان. نتایج توسط فروشگاه ها انجام می شود: Khlebushko-1 و Khlebushko-2، و دومی به خرده فروشی و سایر فروش ها تقسیم می شود. در سال 2005، تجارت Kolos LLC 110.1 هزار سود داشت. rub.، که 90.8 هزار روبل است. بیشتر در مقایسه با سال 2004 (پیوست 6 و 7)

تجزیه و تحلیل عملیات آسیاب برای سال های 2004-2005 گردآوری شد. شامل همان شاخص های تجزیه و تحلیل تولید کمکی است. فقط سایر هزینه ها شامل تعداد زیادی هزینه می شود، زیرا آسیاب فعالیت اصلی شرکت Kolos LLC است. با تجزیه و تحلیل عملکرد آسیاب، می توان گفت که در سال 2005، درآمد نسبت به سال 2004 به میزان 1063.2 هزار روبل افزایش یافت، اما هزینه های عملیاتی نیز 1343.1 هزار روبل افزایش یافت. مالیدن کل هزینه ها در سال 2005 بالغ بر 6886.9 هزار روبل، از جمله سایر هزینه های 162 هزار روبل بود. (اکولوژی، تعمیر و نگهداری اتوماسیون ویژه، تجهیزات، تعمیر ترازو، حذف زباله و غیره). نتیجه مالی نشان می دهد که شرکت متحمل زیان می شود، زیرا در سال 2005 برابر با -2896.3 هزار روبل بود. (سود = درآمد - هزینه = 3990.6 هزار روبل - 6886.9 هزار روبل). (پیوست 8)

در پایان سال، بر اساس تجزیه و تحلیل های فوق، حسابدار ارشد شرکت Kolos LLC تجزیه و تحلیل کلی انجام می دهد. این تجزیه و تحلیل تمام انواع فعالیت های سازمان را خلاصه می کند: آسیاب، تولید کمکی، تجارت عمده و خرده فروشی. شاخص هایی مانند درآمد، هزینه و نتایج مالی در نظر گرفته می شوند. درآمد 4850.3 هزار روبل افزایش یافت. رشد در همه انواع فعالیت ها و به ویژه در تجارت خرده فروشی رخ داد. هزینه شرکت نیز 4962.1 هزار روبل افزایش یافت. به طور کلی، شرکت Kolos LLC به دلیل فعالیت هایی مانند کارخانه ها و تولیدات کمکی متحمل ضرر می شود. فعالیت های تجاری، عمدتاً خرده فروشی، سودآور هستند. بنابراین، شرکت Kolos LLC باید این نوع فعالیت را با گسترش فضای خرده فروشی، بهبود کیفیت خدمات و پاسخگویی به تقاضای جمعیت توسعه دهد. (پیوست 9)

بنابراین، گزارش های مربوط به هزینه های سربار به شرکت Kolos LLC اجازه می دهد:

تقسیم مسئولیت هزینه های سربار؛

توزیع هزینه های سربار بین فعالیت ها؛

توسعه اقداماتی برای کاهش هزینه های سربار بر اساس اطلاعات مربوط به حامل های هزینه (حمل کنندگان هزینه کاهش می یابد و هزینه های سربار کاهش می یابد).

تهیه اطلاعات برای تصمیم گیری مدیریت؛

انجام تجزیه و تحلیل واریانس در هزینه های سربار بسته به عوامل موثر بر آنها.

مدیریت عملیاتی انحرافات را انجام دهید.

شرح فرم های جدید

بسیاری از فرم های این توزیع از ساختارهای زبان داخلی جدید استفاده می کنند، بنابراین می توان آنها را با نسخه برنامه 5.3.2 و بالاتر، ترجیحاً 5.4.2 استفاده کرد.

برخی از گزارش ها نیاز به نصب MS Excel دارند. تعامل با اکسل با استفاده از مکانیزم OLE Automation رخ می دهد. قالب های گزارش اکسل در پوشه پایگاه داده قرار دارند. هنگام تولید گزارش ها، کپی هایی از این فایل ها ایجاد می شود، بنابراین برای ویرایش فرم گزارش در اکسل، باید قالب را در پوشه ای با پایگاه داده باز کنید.

1. گزارش فاکتورها "اکسل: فاکتورها و سود"

"اکسل: فاکتورها و سود"هنگام انتخاب منوی "گزارش ها - فروش کالا - بر اساس فاکتورها" و همچنین در بخش "خرده فروشی" در لیست فاکتورهای فروش، دکمه "گزارش ها" موجود است.

گزارش در یک جدول اکسل لیستی از فاکتورهای ترخیص کالا را با مبلغ فاکتور و سود دریافتی از فاکتور نمایش می دهد. مبلغ کل حمل و نقل و میزان سود محاسبه می شود.

برای محاسبه سود، قبل از دریافت گزارش، باید یک محاسبه از جابجایی کالا انجام دهید.

2. گزارش کالا "حرکت در اکسل"

"حرکت در اکسل"با انتخاب منوی «گزارشات – عمومی – بر اساس کالا و دریافت/صدور از انبار» قابل دریافت است. این جایگزین گزارش مشابهی است که قبلاً با برنامه ارائه شده است.

برای هر محصول، مانده و بهای تمام شده در ابتدا و انتهای دوره، حجم عرضه و فروش دوره و سود دریافتی محاسبه می شود. جزئیات عملیات روی فاکتورها امکان پذیر است.

این گزارش جایگزینی برای گزارش های دریافتی پس از محاسبه جابجایی کالا است، به عنوان مثال، «01 حرکت. کالا - گزارش جهانی (محاسبه مورد نیاز)"، در صورت نیاز به جزئیات حرکت فاکتورها.

3. گزارش "اکسل: موجودی محصول"

"اکسل: کالاهای باقی مانده"با انتخاب منوی «گزارشات – عمومی – بر اساس کالا و دریافت/صدور از انبار» قابل دریافت است. این گزارش به شما امکان می دهد که موجودی سهام را در لحظه فعلی یا در یک تاریخ دلخواه بدست آورید. مقدار موجودی را می توان به بهای تمام شده یا با یکی از قیمت های فروش محاسبه کرد. گزارش‌های مشابه مدت‌هاست که با این برنامه ارائه شده‌اند، اما بیشتر به صورت متنی هستند.

4. گزارش "معاملات با مشتریان (جزئیات)" و "معاملات خرده فروشی با مشتریان (جزئیات)"

"عملیات با مشتریان (جزئیات)"و "عملیات خرده فروشی با مشتریان (به تفصیل)"در گزارش‌های کلی مشتری و در گزارش‌های بخش «خرده‌فروشی» یافت می‌شوند. برای هر مشتری، اطلاعات مربوط به محموله ها با نشان دادن نام محصول، مقدار و قیمت نمایش داده می شود. گزارش مشابهی قبلاً ارائه شده بود، اما در بخش "خرده فروشی" نبود.

5. گزارش "گزارش حساب دقیق 2"

"گزارش حساب دقیق 2"در گزارش های سفارش فروش یافت می شود. اطلاعات دقیق سفارشات را نشان می دهد که لیست کالاهای سفارش داده شده را نشان می دهد. این گزارش نسخه اصلاح شده گزارشی است که مدت هاست همراه با برنامه ارائه شده است.

6. گزارش "مقدار معاملات و سود در روز"

دو گزارش با فرمت اکسل "مقدار معاملات و سود در روز"در گزارشات کلی در مورد فاکتورها و در گزارشات فاکتورها در بخش "خرده فروشی" قرار دارند. آنها به شما امکان می دهند پویایی عملیات و سود را بدست آورید. برای هر روز، میزان خرید، میزان بازگشت به تامین کنندگان، میزان فروش، میزان بازگشت مشتریان و سود محاسبه می شود. از این داده ها می توان برای ایجاد نمودارها و نمودارها استفاده کرد.

7. صورت بارنامه

فرم بارنامهبا فرمت اکسل به قسمت «فروش کالا – تهیه فاکتور برای سفارشات» اضافه شده است. فرم در دو برگ از یک کتاب کار اکسل قرار دارد. ورق اول شامل بخش محصول، دوم - قسمت حمل و نقل است.

برگه سوم شامل لیستی از درایورها است که داده های آن می تواند در بخش حمل و نقل استفاده شود. لازم به ذکر است که هنگام تولید یک سند، یک کپی از فایل اصلی TRANSP.XLS که در پوشه با پایگاه داده قرار دارد، باز می شود. برای تعیین لیستی از درایورها، باید این فایل را ویرایش کنید.

برای سهولت در ورود به قسمت حمل و نقل فاکتور، دکمه "وارد قسمت حمل و نقل" وجود دارد. وقتی روی آن کلیک می کنید، فرمی برای پر کردن داده های بخش حمل و نقل ظاهر می شود.

– این فرم فاکتور با فرمت اکسل به قسمت «فروش کالا – تهیه فاکتور برای سفارشات» اضافه شده است. کشور مبدا و شماره اظهارنامه گمرکی کالا را نمایش می دهد. از این فرم می توان به عنوان بارنامه استفاده کرد.

9. گزارش "تطبیق پرداخت با جدول اکسل"

” تطبیق پرداخت ها با جدول اکسل ”در گزارش های پرداخت های نقدی و پرداخت های سفارشی در قسمت فروش قرار دارند.

استفاده از این فرم ها برای تطبیق پرداخت های وارد شده به برنامه با لیست پرداخت ها در جدول اکسل راحت است. فایل اکسل ممکن است حاوی داده های به دست آمده از یک برنامه مشتری-بانک یا یک برنامه حسابداری باشد.

در شرکت های درگیر در بخش تجارت، از گزارش کالا در فرم TORG 29 استفاده می شود.

این فرم برای کسانی که از روش حسابداری موجودی کالا استفاده می کنند ایده آل است.

چه کسی باید آن را جمع آوری کند؟ هنگام پر کردن این فرم چه قوانینی باید رعایت شود؟ هر چند وقت یک بار به بخش حسابداری ارسال می شود؟ در اینجا پاسخ و نکاتی را برای همه این سوالات خواهید یافت.

مفهوم گزارش محصول چارچوب قانونی برای این موضوع

استفاده از فرم استاندارد بین صنعتی N TORG-29 ("گزارش کالا") توسط کمیته آمار دولتی فدراسیون روسیه برای شرکت هایی که فعالیت های آنها مربوط به خدمات تجارت خرده فروشی است توصیه می شود.

توسط این نهاد در 25 دسامبر 1998. در قطعنامه شماره 132 «در مورد تأیید فرم های یکپارچه ثبت معاملات تجاری» دستورالعمل تکمیل این فرم ها با توجیه دقیق ارائه شد.

فرم استاندارد برای گزارش توسط افراد مسئول به منظور کنترل اسناد در مورد گردش تجاری برای دوره های زمانی خاص استفاده می شود. فرم به گونه ای طراحی شده است که باید داده های فاکتورها را با ذکر تاریخ تهیه و کل مبالغ منعکس کند. در پایان گزارش، نتایج کلی تراکنش های مالی در حین جابجایی کالاها و همچنین مانده آن ها به معادل پولی در پایان ماه ذکر شده است.

کاربرد و هدف

در هر سازمانی که جابجایی کالا صورت می گیرد، ثبت دریافت و کاهش آن الزامی است. برای این منظور در حسابداری اسناد دریافت و ترخیص کالا در دفاتر ثبت ویژه تشکیل می شود.

تطبیق مانده ها و قابلیت اطمینان در دسترس بودن اسناد حمل و نقل بر اساس گزارش های کالایی که در فرم TORG 29 به بخش حسابداری ارسال شده است، در آن، کارمند گزارشگر تمام اطلاعات مربوط به اوراق مربوط به ورود و خروج را خلاصه می کند از توده کالایش بنابراین، گزارش در نوع خود یک ثبت فاکتورها است که طبق اسناد دریافتی در لیست های جداگانه تنظیم شده است. بر اساس مقادیر منعکس شده ارقام نهایی محاسبه می شودبه طور جداگانه در مورد مقدار کالاهای وارد شده و گم شده و همچنین موجودی آنها در ابتدا و انتهای دوره گزارش.

این فرم گزارش به راحتی به شما امکان می دهد گردش مالی یک منطقه جداگانه را که مسئول آن مسئول است کنترل کنید. نکته اصلی در این مورد این است که اشتباه نکنید و فرم را با دقت پر کنید، در این صورت همه چیز در شرکت درست می شود.

اگر هنوز سازمانی را ثبت نکرده اید، پس آسانترین راهاین را می توان با استفاده از خدمات آنلاین انجام داد که به شما کمک می کند تمام اسناد لازم را به صورت رایگان تولید کنید: اگر قبلاً یک سازمان دارید و به نحوه ساده سازی و خودکارسازی حسابداری و گزارش فکر می کنید، خدمات آنلاین زیر به کمک شما می آیند و به طور کامل یک حسابدار را در شرکت شما جایگزین خواهد کرد و در هزینه و زمان زیادی صرفه جویی خواهد کرد. همه گزارش ها به صورت خودکار تولید می شوند، به صورت الکترونیکی امضا می شوند و به صورت خودکار به صورت آنلاین ارسال می شوند. این برای کارآفرینان یا شرکت های LLC در سیستم مالیاتی ساده، UTII، PSN، TS، OSNO ایده آل است.
همه چیز با چند کلیک، بدون صف و استرس اتفاق می افتد. آن را امتحان کنید و شگفت زده خواهید شدچقدر آسان شده است

مراحل ثبت نام

برای سهولت، این گزارش در شرکت‌هایی که در خرده‌فروشی کالا فعالیت می‌کنند استفاده می‌شود و حسابداری فعالیت‌ها در هنگام دریافت و خروج آنها با استفاده از قیمت فروش انجام می‌شود. مناسب برای آن دسته از شرکت هایی که از روش بهای تمام شده حسابداری کالا استفاده می کنند، به نام روش تراز.

الزاماتبه این سند عبارتند از:

چند نسخه ساخته شده است؟ سرو شده است در دو نسخهکه یکی از آنها با اصل مدارک ضمیمه شده در حسابداری باقی می ماند و دومی نزد مسئول می ماند.
کدام کارمندان باید گزارش دهند؟ وظیفه تنظیم آنبه کسانی اطلاق می شود که کالا را دریافت و صادر می کنند. این کارمند گزارش را برای تأیید به حسابدار ارائه می کند. اگر همه چیز مرتب باشد، یک نسخه از دو فرم توسط بازرس تایید شده و به شخص مسئول بازگردانده می شود.
داده ها چگونه وارد گزارش می شوند؟ پر کردن پارامترهااز اسناد گردش مالی دریافتی در طول دوره گزارش، هم به صورت الکترونیکی و هم به صورت دستی با استفاده از خودکار با جوهر آبی یا سیاه انجام شده است.
این سند باید چه چیزی را تایید کند؟ تمام اطلاعات منعکس شده در فرم TORG 29 است تایید جابجایی کالا: میزان ورود و خروج و همچنین موجودی موجود در پایان دوره گزارش.
دلایل و روش استفاده از فرم TORG 29. فرم را پر کنشخص مسئول مالی، بر اساس در دسترس بودن مدارک برای دوره گزارش، تایید شده توسط مدیر ارشد سازمان. کلیه اسناد در مورد دریافت و مصرف کالاها بر اساس ترتیب زمانی ایجاد آنها به 2 جدول تقسیم می شوند.
ذخیره سازیهر یک از فرم های تکمیل شده TORG 29 یکی از آنها در بایگانی واحد حسابداری سازمان تجارت و دیگری توسط شخص مسئول نگهداری می شود.

حالا بیایید به پر کردن خود فرم گزارش بپردازیم.

قوانین پر کردن

موارد زیر به شما در تکمیل گزارش کمک می کند: آموزش گام به گام:

فرم های گزارش محصول در مدت زمان تعیین شده توسط مدیر که نمی تواند بیش از 10 روز باشد پر و ارسال می شود. تهیه گزارش دو بار در طول دوره گزارش مورد تایید مدیریت، به عنوان مثال هنگام انجام موجودی امکان پذیر است.
این سند باید در 2 نسخه توسط کارمند مسئول مالی که مدیریت و ذخیره سازی محصولات فروخته شده را به عهده دارد تنظیم شود.
همه گزارش های محصول باید از ابتدای سال به صورت متوالی شماره گذاری شوند. استثناء موردی است که یک فرد جدید از نظر مادی منصوب شود. در چنین شرایطی، شماره گذاری مجدداً از لحظه روی کار آمدن او آغاز می شود.
اغلب مورد استفاده یک فرم یکپارچه برای گزارش کالا تحت شماره TORG-29 است که از دو صفحه جداگانه برای اوراق ورودی و خروجی تشکیل شده است. به ترتیب زمانی هر سند در یک سطر جداگانه ابتدا از مدارک رسید و در صفحه بعد به همان ترتیب مواد مصرفی ثبت می شود.
قبل از شروع وارد کردن داده ها از صورتحساب ها و سفارشات نقدی (و) باید اطلاعات موجود در سرفصل فرم را پر کنید. در این قسمت باید نام کامل سازمان به عنوان مثال “شرکت با مسئولیت محدود “اسکندری” را وارد کنید. در زیر شما داده های مربوط به واحد سازه را وارد می کنید، به عنوان مثال، یک انبار.
پس از اطلاعات مربوط به سازمان و بخش یا سایت، اطلاعات مربوط به شخص مسئول مادی را وارد کنید: اطلاعات فردی، موقعیت، شماره پرسنل او.
پر کردن جدول را از جایی که موجودی را در ابتدای چک نشان می دهید شروع کنید. موجودی ابتدای دوره باید مانند موجودی انتهای فرم گزارش محصول قبلی باشد. سپس خط به خط به ترتیب زمانی اطلاعات اسناد دریافتی و فاکتورها را وارد کنید: نام، تاریخ، تعداد، مقدار کالا، هزینه بسته بندی.
توجه داشته باشید که تمام پارامترهای هر سند به طور جداگانه وارد می شوند. حتی اگر فاکتورها از یک تامین کننده باشد و کالا در همان روز تحویل داده شود، نمی توان آنها را خلاصه کرد. پس از پر کردن کلیه اسناد دریافتی، کل مبالغ دریافتی دوره گزارش در پایان نمایش داده می شود.
ما به مرحله بعدی گزارش می رویم: صفحه دو را پر کنید، که در آن باید تمام اطلاعات مربوط به هزینه را منعکس کنید. داده های جدولی در فرم هزینه ها به همان ترتیبی که ثبت رسید اسناد در برگه اول پر می شود. در پایان مجموع مبالغ هزینه ذکر شده است.
توجه داشته باشید! فراموش نکنید که اطلاعات مربوط به کالاهای بازگردانده شده به تامین کنندگان را نیز در لیست هزینه خود قرار دهید.
آنها با نشان دادن تعداد اوراق حمل و نقل در بخش "ضمیمه" فرم را تکمیل می کنند و در مکان مشخص شده شخص مسئول مالی امضای خود را می گذارد.
فرم تکمیل شده TORG 29 به بخش حسابداری ارسال می شود و بلافاصله در روز ارسال بررسی می شود. اگر گزارش با داده های حسابداری منطبق باشد، پس از تطبیق آنها، حسابدار باید علائم خود را در ستون های 6 و 7 و همچنین امضای خود قرار دهد.

انجام اصلاحات

هنگام پر کردن گزارش به صورت الکترونیکی، خطاها به راحتی قابل اصلاح هستند. اما اگر فرم به صورت دستی پر شود، به ندرت ممکن است هنگام کامپایل آن از خطا جلوگیری شود. با این حال، ممکن است اصلاحاتی در گزارش انجام شود.

اگر خطایی پیدا شد، می توان آن را اصلاح کرد. برای انجام این کار، اطلاعات نادرست با یک خط خط زده شده و در بالای آن ورودی صحیح انجام می شود.

نزدیک تعمیر چنین داده هایی را وارد کنید:

چه کسی تنظیمات را انجام داد.
تعداد تقویم اصلاحات انجام شده؛
امضای شخصی که داده های صحیح را وارد کرده است.

در یک گزارش، پوشاندن پارامترهای نادرست با یک تصحیح کننده یا سایه زدن آنها با چندین خط غیرقابل قبول است.

اگر در گزارش خطاهای زیادی وجود دارد، باید به طور کامل در فرم جدید بازنویسی شود.

حسابداری و ذخیره سازی

این نوع گزارش دهی در هنگام پذیرش، ذخیره و توزیع محصولات تجاری و همچنین ثبت معاملات انجام شده گردش مالی در حسابداری تابع قوانین مستندسازی است.

برای پر کردن و استفاده صحیح از فرم ها، باید از توصیه های روش شناختی برای حسابداری معاملات با کالاها در بخش تجارت، مصوب نامه N 1-794/32-5 Roskomtorg مورخ 10 ژوئیه 1996 استفاده کنید.

بنابراین، بر اساس این مقررات، گزارشات محصول به همراه مدارک ضمیمه آن، به ترتیب بر اساس شماره سریال در یک کلاسور جمع آوری می شود. مدت نگهداری آنها 5 سال است. مسئولیت اصلی برای اطمینان از ایمنی چنین اسنادی بر عهده حسابدار اصلی است.

مسئولیت عدم وجود این گزارش ها

مالیات دهندگان باید پاسخگوی عدم وجود اسناد گزارشگری طبق ماده 120 قانون مالیات فدراسیون روسیه باشند. این واقعیت یک مورد نقض فاحش از نکات مشخص شده در قوانین حسابداری درآمد و هزینه هنگام مالیات بر سازمان ها است.

قانون تصریح می کند که کارمند منصوب شده مسئول ثبت حقایق زندگی اقتصادی یک مرکز خرده فروشی موظف است از صدور اسناد اولیه برای ورود به موقع داده ها به حسابداری اطمینان حاصل کند.