Setor dalam 1 detik. Apa yang dimaksud dengan gaji yang disetorkan? Semua transaksi dengan jumlah yang sama

Pembayaran upah melalui mesin kasir sesuai pernyataan

Untuk mempersiapkan pembayaran gaji, gunakan dokumen “Laporan Pembayaran Gaji” ( "atau tab" Gaji "). Jika gaji bulanan dibayarkan, dokumen “Penghitungan gaji karyawan” harus dilengkapi dan diposting terlebih dahulu.

Dalam “Laporan Pembayaran Gaji” Anda harus menunjukkan bulan pembayaran gaji, metode pembayaran (melalui meja kas atau bank), serta departemen (opsional). Bagian tabel dapat diisi secara otomatis atau manual. Untuk mengisinya secara otomatis, klik “Isi - Berdasarkan hutang di akhir bulan”, lalu “Hitung”. Jumlah yang harus dibayar kepada karyawan (dikurangi pajak) dihitung. Jumlahnya dapat berubah. Untuk mencerminkan pembayaran, Anda perlu menandai “Dibayar” untuk setiap karyawan; Anda dapat melakukannya untuk semua karyawan sekaligus dengan mengklik tombol “Ganti tanda dengan - Dibayar”. Namun sampai dokumen pembayaran dimasukkan, pernyataan tersebut dianggap belum dibayar. Kami mencatat pernyataan menggunakan tombol “Rekam”. Dokumen ini tidak diposting dan tidak menghasilkan entri akuntansi.

Untuk mencerminkan pembayaran uang dari mesin kasir, Anda harus memasukkan pesanan tunai pengeluaran. Anda dapat melakukannya secara manual (buat akun penyelesaian, tentukan jenis operasi “Pembayaran gaji sesuai laporan”, lalu pilih laporan), atau berdasarkan “Laporan pembayaran gaji”. Mari kita gunakan masukan berdasarkan. Dokumen “Perintah pengeluaran tunai” telah dibuat dengan jenis operasi “Pembayaran upah menurut laporan”, yang menunjukkan laporan dan jumlah total yang harus dibayar:

Jika perlu, isi artikel DDS dan rincian formulir yang dicetak, kemudian lakukan pembayaran tunai. Postingan Dt 70 Kt 50 dihasilkan untuk setiap karyawan:

Sekarang “Laporan Pembayaran Gaji” tercermin dalam program sebagai berbayar. Jika Anda membukanya, Anda dapat melihat bahwa dokumen pembayaran ditunjukkan untuk setiap karyawan, dan dokumen pembayaran untuk penggajian juga ditunjukkan. Selain itu, laporan berbayar tidak dapat diubah.

Namun, jika ada kebutuhan untuk mengubah laporan pembayaran, Anda perlu menemukan dokumen pembayaran - dalam kasus kami, RKO - dan membatalkannya (atau menghapusnya). Setelah ini, pernyataan tersebut akan tersedia untuk dimodifikasi. Kita tidak boleh lupa bahwa Anda juga perlu melakukan perubahan pada dokumen pembayaran atau memasukkannya kembali.

Pembayaran upah melalui mesin kasir menggunakan perintah pengeluaran

Jika Anda perlu mengeluarkan voucher pengeluaran untuk setiap karyawan, Anda dapat menggunakan pemrosesan yang sesuai.

Kami membuat “Laporan Pembayaran Gaji”, menunjukkan metode pembayaran “Melalui mesin kasir”, mengisi dokumen seperti biasa, menandai karyawan sebagai “Dibayar”, menuliskan dokumen. Lalu klik “Mulai - Penggajian berdasarkan perintah pengeluaran.” Pada formulir pemrosesan yang terbuka, baris-baris dengan jumlah untuk karyawan sudah terisi. Di bagian bawah, tunjukkan tanggal penerbitan perintah pengeluaran, lalu klik “Buat dokumen” dan “Posting dokumen”. RCO yang dibuat ditampilkan di baris.

Untuk setiap karyawan, dokumen “Perintah pengeluaran tunai” dibuat dan diposting dengan jenis operasi “Pembayaran gaji kepada karyawan”, yang menghasilkan postingan: Dt 70 Kt 50.

“Laporan Pembayaran Gaji” mencerminkan pembayaran berdasarkan perintah pengeluaran.

Pemrosesan “Pembayaran gaji berdasarkan pesanan pengeluaran” juga tersedia melalui menu “Gaji - pembayaran gaji" dan tab "Gaji".

Membayar gaji melalui bank

Untuk mencerminkan pembayaran upah melalui bank ke rekening pribadi karyawan, perlu untuk menunjukkan dalam dokumen “Laporan Pembayaran Gaji” metode pembayaran “Melalui Bank”, kemudian mengisi dan mencatat dokumen tersebut. Pada saat yang sama, karyawan tidak memiliki tanda “Dibayar/Tidak Dibayar”.

Kemudian, berdasarkan pernyataan tersebut, “Perintah pembayaran” dimasukkan. Jumlahnya dimasukkan secara otomatis. Sebagai penerima, Anda harus menunjukkan bank tempat rekening pribadi karyawan dibuka, dan Anda juga harus menunjukkan rekening penerima. Untuk melakukan ini, Anda harus memasukkan bank di direktori “Counterparty”, menunjukkan rincian rekening di sana, lalu memilih bank dan rekening dalam perintah pembayaran.

Setelah mengisi dan mencatat pembayaran, Anda perlu menggunakan link untuk memasukkan dokumen debit dari rekening. Pernyataan “Penghapusan dari rekening giro” telah dibuat dengan jenis transaksi “Transfer gaji”, yang menunjukkan jumlah untuk setiap karyawan. Pada saat melakukan dokumen hapus buku menghasilkan postingan Dt 70 Kt 50 untuk setiap pegawai.

Dalam “Laporan Pembayaran Gaji”, “Penghapusan dari rekening giro” ditunjukkan sebagai dokumen pembayaran:

Menyetorkan

Ketika membayar upah melalui mesin kasir, mungkin timbul situasi ketika seorang karyawan belum menerima pembayaran yang harus dibayarkan kepadanya. Dalam hal ini, gaji yang tidak terpungut dicatat sebagai titipan.

Untuk mencerminkan operasi ini dalam program, pertama-tama kami akan membuat “Laporan Pembayaran Gaji” (metode pembayaran “Melalui meja kas”), isi dokumen seperti biasa. Kami akan menandai karyawan yang gajinya perlu disetorkan sebagai “Setoran”, dan sisanya – “Dibayar”:

Sekarang, membayar laporan tersebut akan memerlukan dua operasi. Kami mencerminkan pembayaran dari meja kas kepada karyawan yang telah menerima gaji menggunakan layanan mesin kasir (seperti dijelaskan di atas). Dan untuk mencerminkan setoran berdasarkan “Lembaran Negara”, kami memasukkan dokumen “Setoran”. Sudah terisi lengkap, pernyataan ditunjukkan pada tab “Gaji yang belum diterima”, dan daftar karyawan ditunjukkan pada tab “Karyawan”.

Bentuk cetak kartu penyimpan tersedia di dokumen “Setoran”. Ketika diposting, dokumen tersebut menghasilkan posting untuk setiap karyawan sesuai dengan Dt 70 dan Kt 76.04 (“Perhitungan jumlah yang disetor”):

Dalam “Laporan Pembayaran Gaji”, “Setoran” dan RKO ditunjukkan sebagai dokumen pembayaran:

Jika karyawan kemudian menerima gaji yang disetor, program harus memasukkan “Perintah Pengeluaran Tunai” secara manual dengan jenis transaksi “Pembayaran Gaji yang Disetor.” Untuk mengisi secara otomatis, klik “Isi - Semua dokumen yang belum dibayar.” Karyawan yang gajinya disetorkan, laporan dan jumlah secara otomatis dimasukkan ke bagian tabel. Anda juga dapat mengisi dokumen secara manual, tetapi jumlah setoran dan laporan harus dicantumkan dengan benar.

Pada saat melakukan pelunasan tunai untuk pembayaran gaji yang disetorkan, dihasilkan postingan untuk setiap pegawai: Dt 76.04 Kt 50:

Transaksi deposan tercermin dalam laporan “Buku Deposan” ( menu “Gaji - Pembayaran gaji"atau tab" Gaji "):

Dokumen untuk penyimpan disimpan dalam jurnal “Dokumen Deposit” ( menu “Gaji - Pembayaran gaji"atau tab" Gaji ").

Jika jangka waktu pembatasan telah berakhir, hutang titipan dihapuskan ke pendapatan organisasi dengan menggunakan dokumen “Penghapusan simpanan ke pendapatan organisasi” ( menu “Gaji - Pembayaran gaji - Setoran dokumen"atau tab" Gaji ").

Saat ini, banyak organisasi membayar gaji karyawan secara tunai dari mesin kasir. Namun, kebetulan seorang karyawan mungkin tidak masuk kerja pada hari dia menerima gajinya. Pertanyaan kemudian muncul: apa yang harus dilakukan terhadap dana yang belum dicairkan?

Sebagaimana dinyatakan dalam paragraf 6.5 Instruksi Bank Federasi Rusia dengan nomor “3210-U” tertanggal 11 Maret 2014, dana ini harus disimpan. Kami menekankan bahwa metode transaksi tunai yang baru diperkenalkan tidak memerlukan penyetoran sejumlah dana ke bank. Namun, berbeda dengan gaji, dana tersebut akan diperhitungkan sebesar batas tunai.

Organisasi dapat secara mandiri menentukan jangka waktu di mana karyawan harus menerima upah. Namun periode ini tidak bisa bertahan lebih dari 5 hari. Dan laporan penggajian atau payroll menunjukkan tanggal pasti pembayaran gaji berikutnya.

Pada hari terakhir pembayaran gaji, entri “Disetor” ditempatkan di pernyataan di seberang nama karyawan yang tidak diberikan gaji. Jumlah total dana yang disetorkan pada laporan ini harus dicantumkan di bagian bawah informasi, dan dana tersebut kemudian dapat dikembalikan ke bank.

Harus dikatakan bahwa undang-undang Federasi Rusia tidak menunjukkan berapa lama suatu organisasi harus membayar dana yang disimpan kepada karyawannya. Dalam hal ini, perusahaan perlu mencantumkan dalam perjanjian kerja bersama atau perjanjian kerja tata cara pengeluaran jumlah tersebut.

Gaji yang disetorkan kepada karyawan suatu perusahaan dapat dibayarkan:

Dalam beberapa hari tertentu setelah diterimanya permohonan pembayaran dari karyawan. Jangka waktu tersebut di atas harus ditetapkan dengan menggunakan dokumen tertentu: dalam perjanjian bersama atau perjanjian kerja, dll. Perlu juga dikatakan bahwa pernyataan ini dapat bersifat lisan atau tertulis;

Pada hari pembayaran gaji berikutnya;

Pada hari pembayaran uang muka berikutnya

"1C Accounting 8": setoran gaji

Dalam program akuntansi, setoran gaji dicerminkan menggunakan dokumen dengan nama yang sama, yang dapat Anda buat berdasarkan informasi di mesin kasir.

Menurut dokumen ini, Anda perlu membuat entri berikut: “Dt70 Kt76.04”.

Dalam hal pengembalian sejumlah gaji yang belum dibayar kembali ke lembaga perbankan, sebuah dokumen dengan nama “Penarikan Tunai” dibuat dalam program akuntansi. Jenis transaksi yang diperlukan disebut “Setoran tunai ke bank”.

Dan kemudian dengan dokumen ini terbentuklah yang berikut: “Dt51 Kt50.01”.

Dan dalam hal pembayaran dana yang disetor, Anda perlu mengisi dokumen bernama “Penarikan Tunai”, jenis operasinya adalah “Pembayaran Gaji yang Disetor”. Lokasi - tab “Bank dan meja kas”.

Berdasarkan dokumen ini, postingan berikut dihasilkan: “Dt76.04 Kt50.01”.

Mari kita perhatikan fitur perhitungan, akrual, pembayaran, dan penyetoran gaji di 1C: Akuntansi. Sebelum berbicara tentang tindakan “gaji” dalam program ini, mari kita pertimbangkan urutan umum tindakan ini. Faktanya adalah bahwa sistem tidak memiliki satu dokumen pun yang memungkinkan Anda menghitung upah, menghitungnya, memperhitungkannya dalam rekening akuntansi dan pajak, dan membayarnya. Semua tindakan ini dilakukan sesuai dengan berbagai dokumen, dan biasanya digunakan rangkaian tindakan tertentu yang berkaitan dengan pengupahan.

Di bawah ini adalah komposisi urutan tersebut. Tidak semua tahapan di atas harus saling mengikuti secara ketat.

Pendaftaran karyawan untuk bekerja menggunakan dokumen Personil > Mempekerjakan ke organisasi. Sebuah dokumen dapat memainkan peran serupa Personil > Pemindahan personel organisasi, tetapi hal ini dapat mempengaruhi karyawan yang telah dipekerjakan.
Persiapan dokumen Gaji > Perhitungan gaji kepada karyawan organisasi. Dengan menggunakan dokumen ini, Anda dapat mendaftar di sistem informasi tentang jumlah gaji yang diperoleh karyawan dan tentang pajak penghasilan pribadi yang dipotong. Perlu dicatat bahwa ketika mengisi dokumen ini, akuntan biasanya terpaksa melakukan perhitungan independen. Dokumen ini sebenarnya berbentuk slip gaji oleh karyawan organisasi.
Persiapan dokumen Gaji > Hutang gaji. Faktanya, dokumen ini dimaksudkan untuk mengotomatiskan pembuatannya daftar gaji.
Dekorasi RKO (Meja kas > Pesanan tunai) - jika upah dibayarkan melalui meja kas organisasi, Perintah pembayaran keluar (Bank > Perintah pembayaran keluar) jika upah dibayarkan melalui bank. Dokumen-dokumen ini dapat diisi berdasarkan dokumen yang dibuat dan diposting sebelumnya Hutang gaji. Selain itu, sistem menyediakan pemrosesan khusus ( Gaji > Pembayaran gaji menggunakan perintah pengeluaran), yang memungkinkan Anda secara otomatis menghasilkan pembayaran tunai untuk setiap karyawan berdasarkan daftar gaji dibuat oleh dokumen tersebut Hutang gaji. Pemrosesan ini diperlukan bila upah setiap karyawan dibayarkan berdasarkan pembayaran tunai tersendiri.
Persiapan dokumen Gaji > Deposit > Deposit untuk karyawan tersebut yang tidak menerima upah. Selain itu, di masa depan, pembayaran jumlah yang disetor tercermin dengan cara khusus - misalnya menggunakan RKO dengan jenis operasi yang sesuai. Sesuai dengan undang-undang, jika jumlah yang disetorkan tidak diterima oleh karyawan dalam jangka waktu tertentu, jumlah tersebut dapat dikreditkan ke pendapatan organisasi melalui dokumen. Gaji > Setoran >.
Mengisi dokumen Gaji > perhitungan UST untuk menghitung Pajak Sosial Terpadu atas upah.
Mengisi dokumen Gaji>- untuk menghasilkan entri untuk akuntansi penggajian dalam akuntansi dan akuntansi pajak.

Seperti yang Anda lihat, akuntansi penggajian yang disederhanakan pun memerlukan banyak pekerjaan. Mari kita lihat masing-masing tahapan dari proses yang terdaftar. Kami telah melalui langkah 1 dari daftar di atas - kami merekrut karyawan dan mengerjakan transfer personel. Oleh karena itu, sekarang kita akan membahas langkah ke 2 yaitu perhitungan dan penggajian.

Informasi awal

Program ini hanya memiliki kemampuan penggajian dasar - sehingga pengguna biasanya harus melakukan penyesuaian manual terhadap penggajian yang dihitung oleh program atau mengisi dokumen yang digunakan untuk menghitung penggajian secara manual. Metode penghitungan upah yang disederhanakan, yang disediakan dalam 1C: Akuntansi, kemungkinan besar tidak akan memuaskan akuntan organisasi yang menggunakan berbagai bentuk dan sistem remunerasi. Seperti yang telah disebutkan, jika Anda memerlukan sistem yang serius untuk mengotomatisasi layanan SDM dan mengotomatisasi pekerjaan dengan gaji, yang terbaik adalah membeli paket perangkat lunak khusus, seperti 1C: Gaji dan Manajemen SDM.

Sistem memiliki pemrosesan Asisten penggajian (Gaji> Asisten Penggajian).

Ini berisi serangkaian langkah bernomor yang harus diselesaikan dalam proses mempersiapkan sistem penggajian, penggajian, refleksinya dalam akuntansi, pembayaran, dan penyetoran. Selain itu, formulir pemrosesan berisi informasi tentang berbagai jenis dokumen yang terakhir dimasukkan dan informasi latar belakang lainnya.

Pemrosesan ini, bersama dengan tab Gaji, yang aktif Panel fungsi, memungkinkan Anda meningkatkan kenyamanan bekerja dengan bagian "gaji" dari program dan menyediakan antarmuka alternatif untuk tindakan yang dapat ditemukan di item menu utama Gaji.

Daftar gaji

Operasi penggajian di 1C: Akuntansi dilakukan dengan menggunakan dokumen ( Gaji > Perhitungan gaji untuk karyawan organisasi).

Mari buat dokumen baru untuk penggajian (dengan mengklik Menambahkan dalam bentuk daftar dokumen).

Perhatikan bidangnya Dari Dan Bulan akrual. Di sini, di lapangan Bulan akrual secara otomatis diatur ke 01/01/2009, dan di bidang dari - 30/01/2009 - yaitu, hari terakhir bulan itu (dalam kasus kami adalah hari Jumat). Bukan kebetulan bahwa hari terakhir setiap bulan ditampilkan di sini. Faktanya adalah bahwa upah dalam organisasi biasanya dihitung pada hari terakhir bulan dimana upah dihitung. Hal ini dilakukan agar perolehan pendapatan upah memenuhi persyaratan ayat 2 Seni. 223, bab. 23 "Pajak atas penghasilan pribadi" dari Kode Pajak Federasi Rusia. Ini menyatakan sebagai berikut:

“Dalam hal menerima penghasilan berupa upah, tanggal penerimaan sebenarnya oleh wajib pajak atas penghasilan tersebut adalah hari terakhir bulan dimana ia memperoleh penghasilan untuk memenuhi tugas-tugas kerja sesuai dengan perjanjian kerja (kontrak). dalam hal terjadi pemutusan hubungan kerja sebelum berakhirnya bulan takwim, maka tanggal penerimaan sebenarnya Wajib Pajak atas penghasilan berupa upah dianggap sebagai hari kerja terakhir dimana penghasilan itu diperolehnya.”

Sistem secara otomatis mengisi kolom dengan informasi tentang tanggal dokumen dan bulan akrual. Bidang ini dapat diedit secara manual. Misalnya, jika kita perlu menghitung gaji seorang karyawan yang dipecat sebelum akhir bulan kalender, kita dapat mengedit secara manual kolom dengan tanggal dokumen kita.

Dokumen tersebut memiliki dua tab. tab Akrual diisi dengan daftar karyawan dan berisi informasi tentang upah yang masih harus dibayar. tab Pajak pendapatan pribadi berisi data pajak penghasilan orang pribadi yang dihitung berdasarkan data pada tab Akrual.

Ada beberapa cara untuk mengisi bagian tabel dokumen:

Mereka dapat diisi secara manual menggunakan tombol Menambahkan dan mengisinya, memilih parameter yang diperlukan di bagian tabel dan memasukkan parameter yang diperlukan secara manual.
Bagian tabel dapat diisi menggunakan perintah Isi > Berdasarkan akrual yang direncanakan. Perintah ini menggunakan data yang disimpan dalam register. Data dimasukkan ke dalam register ini pada saat pengisian dokumen pengangkatan, relokasi, dan pemberhentian pegawai.
Anda dapat menggunakan perintah Isi > Daftar karyawan. Saat Anda memilih perintah ini, sebuah jendela akan ditampilkan untuk mengatur parameter pemilihan karyawan, setelah itu kolom tabel akan diisi.
Bagian tabel dapat diisi menggunakan tombol Pilihan di masing-masingnya. Mengklik tombol ini akan membuka direktori karyawan organisasi. Selain itu, bagian tabel Pajak pendapatan pribadi memiliki tombol Menghitung- ketika diklik, pajak penghasilan pribadi dihitung secara otomatis berdasarkan data yang tersimpan di kolom tabular pada tab Akrual.

Kami akan mencoba mengisi kolom secara otomatis berdasarkan informasi register Akrual yang direncanakan untuk karyawan organisasi (Isi > Berdasarkan akrual yang direncanakan). Mari kita lihat apa yang bisa kita hasilkan:

Jika kita mengingat tugas-tugas personel yang kami selesaikan di atas, ternyata kami harus memberi Sergei Petrovich Vasiliev gaji sebesar 20.000 rubel; kami mempekerjakannya pada awal tahun, kami tidak melakukan perpindahan personel apa pun. Tetapi dengan Galina Vladimirovna Petrova, situasinya menjadi lebih rumit.

Pada bulan kami menghitung gaji, pertama-tama kami memindahkannya ke posisi lain dengan gaji lebih rendah, dan kemudian memecatnya sepenuhnya pada hari kerja terakhir bulan itu. Di posisi sebelumnya, Petrova G.V. gaji 15.000 rubel per bulan telah jatuh tempo, yang baru - 14.000. Dan dilihat dari akrual yang tercermin di jendela program, tampaknya Petrova G.V. gaji 29.000 rubel telah diperoleh. Sebenarnya, hal ini tidak benar. Faktanya adalah modul "gaji" 1C, sebagaimana telah disebutkan, dibangun sesuai dengan skema yang disederhanakan. Jika terjadi perpindahan personel selama bulan tersebut, atau tingkat upah karyawan berubah, saat mengisi dokumen, data akrual akan ditampilkan tanpa memperhitungkan jam kerja.

Jelasnya, gaji seorang karyawan pada bulan terakhir pekerjaannya akan terdiri dari dua bagian - sebagian hari kerja akan dibayar dengan gaji lama, sebagian lagi dengan gaji baru, selain itu, pada saat pemecatan, ia mungkin berhak atas semacam tunjangan. pembayaran, misalnya, ternyata pada periode-periode sebelumnya, karena kesalahan perhitungan, dia mungkin dibayar rendah; Akuntan harus melakukan semua perhitungan ini secara mandiri. Kami tidak akan mempelajari detail penghitungan gaji untuk G.V. Misalkan dari hasil perhitungan ternyata pada bulan lalu dia harus dikreditkan dengan 24.500 rubel sebagai gaji. Mari kita tetapkan jumlahnya menjadi 24.500 rubel - hapus salah satu baris dengan informasi tentang biaya "ekstra", dan edit jumlah di baris lainnya.

Setelah mengedit data, beralih ke tab Pajak pendapatan pribadi, klik tombolnya Menghitung, kami akan menjawab pertanyaan tambahan dari program dengan persetujuan. Inilah yang kami dapatkan:

Penting untuk diingat bahwa data pada tab pajak penghasilan pribadi tidak dihitung ulang secara otomatis. Jika Anda mengubah data secara manual pada tab Akrual, Anda harus mengklik tombol Hitung dengan beralih ke tab Pajak Penghasilan Orang Pribadi.

Program ini secara otomatis menghitung jumlah pajak penghasilan pribadi berdasarkan yang tercantum di bagian tabel Akrual jumlah penghasilan beserta sandinya dan berdasarkan data pajak penghasilan orang pribadi yang dimasukkan pada saat mengisi keterangan tentang orang pribadi.

Mari kita ingat hal itu kepada Vasiliev S.P. pengurangan pajak tidak berlaku untuk Petrova G.V. Pengurangan pajak standar sebesar 400 rubel diterapkan. Akibatnya, untuk Vasiliev S.P. kami menerima jumlah pajak penghasilan pribadi berikut: 20.000 * 13% = 2.600 rubel. Untuk Petrova G.V. kami mendapatkan jumlah berikut: (24500 - 400) * 13% = 3133 gosok.. Jika Anda mendapatkan nomor yang berbeda, periksa parameter pajak penghasilan pribadi yang ditetapkan untuk individu di direktori terkait.

Besaran pengurangan pajak penghasilan orang pribadi berubah secara berkala. Untuk mengubah ukuran ini secara manual tanpa menunggu pembaruan program berikutnya, Anda dapat menggunakan buku referensi ( Gaji > Akuntansi pajak penghasilan pribadi dan pajak sosial terpadu > Jumlah standar pengurangan pajak penghasilan pribadi). Buku referensi ini juga dapat digunakan untuk memperjelas jumlah pemotongan saat ini yang ditetapkan dalam program atau kesesuaian jumlah pemotongan dengan kodenya.

Setelah memastikan perhitungannya benar, simpan dan posting dokumen dengan mengklik tombol OKE.

Setelah eksekusi, dokumen menghasilkan pergerakan dalam register berikut:

Daftar akumulasi. Jumlah yang harus dibayar berdasarkan hasil dokumen dicatat di sini.
Daftar akumulasi Pembayaran pajak penghasilan pribadi ke anggaran. Ini menyimpan jumlah yang harus dibayar ke anggaran berdasarkan hasil perhitungan pajak penghasilan pribadi. Bagaimanapun, organisasi membayar pajak penghasilan pribadi untuk karyawannya, jadi organisasilah yang bertanggung jawab atas penyelesaian dengan anggaran. Informasi tentang pengurangan pajak juga disimpan di sini. Di atas, menyiapkan kebijakan akuntansi personalia ( Perusahaan > Kebijakan akuntansi > Kebijakan akuntansi personalia), kami menunjukkan di sana bahwa ketika menghitung pajak penghasilan pribadi, pajak yang dihitung harus diperhitungkan sebagai pembayaran. Oleh karena itu, selain pencatatan utang pajak penghasilan orang pribadi, juga dibuat pencatatan pelunasan utang tersebut. Jelas bahwa entri-entri ini tidak akan mengurangi hutang riil terhadap anggaran pajak penghasilan pribadi sampai jumlah yang dihitung benar-benar dibayar.
Daftar akumulasi Informasi pajak penghasilan pribadi. Register ini menyimpan data penghasilan pegawai untuk keperluan penghitungan pajak penghasilan orang pribadi. Penghitungan pajak penghasilan orang pribadi tergantung pada jumlah penghasilan yang diperoleh karyawan pada periode-periode sebelumnya; daftar ini digunakan untuk menyimpan jumlah-jumlah tersebut.

Jika perlu memasukkan data penghasilan pegawai untuk keperluan akuntansi pajak penghasilan orang pribadi dan pajak sosial terpadu secara manual, hal ini dapat dilakukan dengan menggunakan dokumen Gaji > Akuntansi pajak penghasilan pribadi dan pajak sosial terpadu > Memasukkan pajak penghasilan dan pajak penghasilan pribadi dan pajak sosial terpadu. Jika ada kebutuhan untuk menghitung ulang pajak penghasilan pribadi atau mengembalikan pajak penghasilan pribadi, Anda dapat menggunakan dokumen Gaji > Akuntansi pajak penghasilan pribadi dan pajak sosial terpadu > Perhitungan ulang pajak penghasilan pribadi, Gaji > Akuntansi pajak penghasilan pribadi dan pajak terpadu > Pengembalian pajak penghasilan pribadi.

Setelah selesai mengerjakan dokumen penggajian, Anda dapat membuat beberapa laporan. Misalnya, untuk memeriksa keakuratan perhitungan gaji sebelum tercermin dalam akuntansi, Anda dapat membuat beberapa laporan.

Laporan Gaji > Slip Gaji (bentuk bebas) menyediakan data tentang akrual dan pengurangan:

Laporan ini, sesuai dengan namanya, berbentuk bebas. Dengan bantuannya, akan lebih mudah untuk memeriksa keakuratan perhitungan penggajian. Namun jika anda membutuhkan laporan penggajian yang bentuknya telah disetujui oleh undang-undang yaitu laporan dalam formulir No. T-51 maka anda perlu menjalankan perintah Gaji > Gaji T-51.

Anda dapat menampilkan slip gaji karyawan menggunakan perintah Gaji > Slip Gaji.

Sekarang upah telah diperoleh, dibentuk, pada kenyataannya, slip gaji, mari kita mulai membentuk daftar gaji, yaitu, mari selesaikan langkah 3 dari daftar operasi “gaji” yang diberikan di atas.

Akuntansi penggajian

Untuk mulai membayar gaji, Anda perlu membuat pernyataan yang sesuai. Khususnya, ini pernyataan pembayaran menurut formulir No. T-53 atau penggajian - formulir No. T-49. Untuk tujuan ini, 1C: Accounting menyediakan dokumen Hutang gaji (Gaji > Hutang gaji).

Pada gambar di bawah ini Anda dapat melihat bentuk dokumen ini.

Ada beberapa hal yang perlu Anda ketahui saat mengisi dokumen ini. Jadi, Anda bisa mengisinya (khususnya, kita berbicara tentang bagian tabel Hutang gaji) secara otomatis menggunakan perintah Isikan > Berdasarkan hutang pada akhir bulan atau Isi > Daftar karyawan.

Opsi pertama cocok jika Anda ingin mengisi dokumen tentang bahan yang disimpan di register Penyelesaian bersama dengan karyawan organisasi. Dokumen tersebut akan mencakup semua karyawan organisasi yang kepadanya organisasi tersebut berhutang sesuatu. Dalam kasus kedua, Anda dapat memasukkan karyawan dari departemen tertentu dalam daftar yang dibuat secara otomatis dan menyertakan beberapa metode seleksi lainnya.

Jika perlu, Anda dapat mengisi bagian tabel dengan memilih karyawan menggunakan tombol Pilihan atau dengan memasukkan informasi tentangnya setelah pembuatan secara manual (menggunakan Menambahkan) baris baru di bagian tabel.

Tombol Menghitung terletak di sebelah tombol Mengisi, memungkinkan, setelah mengisi bagian tabel dengan daftar karyawan, untuk menghitung hutang organisasi kepada mereka dan memasukkan jumlah yang diperlukan ke dalam dokumen.

Perhatikan lapangan Cara Pembayaran. Ada dua opsi yang tersedia di sini - Melalui mesin kasir Dan Melalui bank. Saat membayar melalui mesin kasir, situasi mungkin timbul ketika karyawan belum menerima upah, yang dalam salah satu langkah selanjutnya dalam akuntansi upah akan menyebabkan penyetoran jumlah yang belum dibayar. Oleh karena itu, apabila pembayaran melalui mesin kasir, pembayaran diproses menggunakan surat perintah penerimaan kas. Saat membayar melalui bank, transfer dana diproses menggunakan perintah pembayaran.

Tanggal dokumen pembentukan daftar gaji mungkin lebih besar dari tanggal dokumen penggajian.

Mari kita pertimbangkan bagaimana bidang tabel dokumen akan diisi setelah memilih perintah Isi > Untuk utang akhir bulan:

Kami membiarkan metode pembayaran tetap aktifMelalui mesin kasir. Seperti yang Anda lihat, dokumen kami belum dicatat. Setelah mengisi daftar pegawai, isilah kolom tersebutJumlahuntuk setiap karyawan. Ini dilakukan dengan sebuah tombolMenghitung, yang terletak di toolbar formulir dokumen (di sebelah tombolMengisi). Ketika Anda mengklik tombol ini, sistem akan menawarkan untuk menyimpan dokumen yang belum disimpan. Ini adalah tampilan dokumen setelah mengklik tombolMenghitung:

Jika perlu, jumlah yang harus dibayar dapat diedit secara manual.

Perhatikan lapangan Tanda. Ini mungkin berisi nilai-nilai berikut:

Tidak dibayarkan;
Dibayar;
Disetor;

Kolom ini diisi berdasarkan hasil pembayaran gaji. Pembayaran dilakukan menggunakan daftar gaji(formulir No. T-53) atau penggajian (formulir No. T-49). Bentuk pernyataan ini dapat dicetak dari dokumen. Misalnya pada gambar di bawah ini Anda dapat melihat formulirnya daftar gaji.

Sebelum diketahui apakah gaji menurut pernyataan benar-benar telah dibayarkan (jika cara pembayarannya melalui mesin kasir), dokumen tersebut Gaji dibayarkan kepada organisasi tidak dilakukan. Setelah dana dibayarkan (atau tidak dibayarkan dan dimaksudkan untuk disimpan), dokumen dibuka kembali, nilai pada kolom diubah Tanda Dengan Tidak dibayarkan pada Dibayar atau Disimpan, setelah itu dokumen diproses.

Mari kita asumsikan bahwa Vasiliev S.P. dari contoh kita, saya menerima gaji - masukkan parameter di kolom tanda di barisnya Dibayar. Dan Petrova G.V. Saya tidak menerima gaji saya, jadi kami memutuskan untuk menyetorkannya dan membuat entri yang sesuai di kolom Tanda.

Omong-omong, untuk memproses daftar besar karyawan dengan cepat, akan lebih mudah menggunakan tombol untuk mengelompokkan perubahan konten bidang Tanda. Ini adalah sebuah tombol Ganti tanda dengan, yang terletak di toolbar bidang tabel. Misalnya, Anda dapat dengan cepat mengganti semua tanda dengan Tidak dibayarkan pada Dibayar(kebanyakan karyawan biasanya menerima gajinya), dan bagi karyawan yang tidak menerima gaji tepat waktu, buatlah catatan Disimpan.

Jadi, kami membuat tanda yang diperlukan dalam dokumen, menyimpan dan memprosesnya (menggunakan file OKE) dan sekarang kita akan membentuk RKO berdasarkan dokumen ini. Untuk menghasilkan pesanan penerimaan kas berdasarkan dokumen kami, pilih dalam daftar dokumen dan pilih perintah menu konteks Berdasarkan > Perintah pencairan tunai.

Pada gambar di bawah ini Anda dapat melihat RKO, diisi berdasarkan dokumen kami.

Bagian tabel Pembayaran gaji terisi secara otomatis, kita tinggal memilih item arus kas yang sesuai ( Gaji), cetak formulir cetak yang diperlukan dan poskan dokumen dengan menekan tombol OKE.

Seperti yang Anda ingat, salah satu jumlah yang harus dibayar berdasarkan kami daftar gaji, ternyata dikenakan deposit. Ayo masukkan dokumennya Setoran organisasi berdasarkan dokumen Hutang gaji.

Dokumen ini memiliki beberapa tab, yang bila dimasukkan berdasarkan, akan terisi secara otomatis. Jika perlu, Anda dapat memperolehnya dari dokumen ini Kartu deposan. Jika perlu, Anda dapat mencetak laporan Buku Akuntansi Analitik Gaji yang Disetorkan (Gaji > Setoran > Buku simpanan).

Saat menyetor upah yang belum dibayar melalui mesin kasir, sebuah dokumen Setoran organisasi membuat gerakan sesuai dengan register Penyelesaian bersama dengan deposan organisasi, Penyelesaian bersama dengan karyawan organisasi, Informasi tentang pembayaran kepada karyawan organisasi sesuai dengan penggajian. Juga, selama pelaksanaannya, pencatatan akuntansi formulir dibuat D70.Karyawan K76.04.Karyawan untuk jumlah gaji yang disetorkan, dan sebagai subconto Pekerja pegawai yang gajinya disetorkan digunakan.

Untuk membayar gaji yang disetor, Anda dapat menggunakan RKO (Meja kas > Pesanan tunai) dengan tipe dokumen Pembayaran gaji yang disetorkan. Jika orang yang gajinya disetorkan tidak menerimanya tepat waktu, maka itu dihapuskan sebagai pendapatan organisasi dengan sebuah dokumen. Penghapusan deposan sebagai pendapatan organisasi (Gaji > Setoran > Penghapusan simpanan sebagai pendapatan organisasi).

Nah, sekarang kita sudah membahas perhitungan, pembayaran dan penyetoran gaji. Namun masih ada beberapa operasi penting ke depan. Operasi selanjutnya yang akan kami lakukan adalah penghitungan pajak sosial terpadu. Dalam klasifikasi kami, operasi ini adalah No. 6.

Perhitungan iuran untuk kebutuhan sosial

Sebelum menghitung Pajak Sosial Terpadu, Anda perlu memeriksa besaran iuran sosial. Hal ini dapat dilakukan dengan menggunakan perintah menu Gaji > Akuntansi pajak penghasilan pribadi dan pajak sosial terpadu > Informasi tentang pajak sosial terpadu dan tarif Dana Pensiun. Ketika formulir pendaftaran informasi akan terbuka Informasi mengenai tarif UST dan Dana Pensiun pada skala produsen non-pertanian tahun 2009, dapat diisi secara otomatis dengan mengklik tombol Mengisi.

Parameter ini sama untuk semua organisasi, dan tarif premi untuk asuransi kecelakaan bergantung pada jenis kegiatan yang dilakukan perusahaan.

Tarif ini harus diisi secara independen untuk setiap organisasi yang akuntansinya dikelola ( Gaji > Akuntansi pajak penghasilan pribadi dan pajak sosial terpadu > Tingkat kontribusi untuk asuransi kecelakaan). Misalkan organisasi kita dikenakan iuran dengan tarif yang sesuai dengan risiko profesional kelas 6, yaitu tarifnya adalah 0,7%.

Nah, untuk menghitung dan menghitung iuran kebutuhan sosial, kita akan menggunakan dokumen tersebutPerhitungan Pajak Sosial Terpadu (Gaji > perhitungan UST). Jika sebelum mengisi dokumen (seperti dalam kasus kami), karyawan organisasi dibayar gaji, kita dapat membuat dokumen dan kemudian mengklik tombol di toolbar-nyaIsi dan hitung. Dengan mengklik tombol ini, dokumen terisi secara otomatis.

tab Akrualberisi informasi tentang akrual untuk karyawan, tabPerhitungan Pajak Sosial Terpadu(diberikan di atas ) berisi perhitungan pajak.

Tentu saja, Anda dapat menggunakan lebih dari sekedar tombol untuk mengisi dokumen ini. Isi dan hitung, tetapi juga cara lain.

Mari kita lihat dokumennya dan lihat pergerakan apa yang dihasilkannya. Dokumen tersebut mengubah data dalam dua register. Pertama, ini adalah daftar akumulasi UST yang dihitung, di mana dokumen mencatat informasi tentang jumlah kontribusi yang dihitung. Kedua - register akumulasi Informasi UST tentang pendapatan, dimana pencatatan dibuat tentang pendapatan yang masih harus dibayar karyawan.

Setelah kita menyelesaikan perhitungan iuran untuk kebutuhan sosial, kita dapat melanjutkan ke refleksi upah dalam akuntansi, yaitu pada paragraf 7 diagram di atas.

Refleksi upah dalam akuntansi yang diatur

Untuk refleksi upah dalam akuntansi yang diatur mari kita gunakan dokumen itu Refleksi gaji dalam akuntansi yang diatur (Gaji > Refleksi gaji dalam akuntansi yang diatur).

Pada gambar di bawah ini Anda dapat melihat dokumen yang kami buat dan secara otomatis diisi dengan data tentang bagaimana upah, pemotongan pajak penghasilan pribadi, dan kontribusi sosial tercermin dalam akuntansi.

Pengisian dokumen secara otomatis dilakukan dengan menggunakan tombol Mengisi. Dia membuat entri yang diperlukan dalam akuntansi dan akuntansi pajak, dipandu, pertama, dengan metode yang mencerminkan upah dalam akuntansi, yang ditentukan untuk jenis akrual karyawan, dan kedua, dengan dokumen Daftar gaji Dan Perhitungan Pajak Sosial Terpadu(diisi dan diposting) untuk periode yang relevan. Hasilnya, dokumen tersebut menghasilkan transaksi. Jika perlu, dokumen dapat diedit secara manual. Jika semuanya sudah diisi dengan benar, dokumen dapat kami proses.

Saat diposting, dokumen tersebut menghasilkan catatan akuntansi dari jenis berikut:

Selama pengeposan dokumen, perubahan dilakukan pada register akuntansi Posting jurnal (akuntansi) dan ke daftar akuntansi Jurnal transaksi (akuntansi pajak untuk pajak penghasilan).

Laporan penggajian

1C: Akuntansi menyediakan pembuatan berbagai laporan terkait remunerasi dan perpajakan. Secara khusus, ini adalah laporan berikut:

Gaji > Struktur hutang kepada karyawan. Laporan ini memungkinkan Anda memperoleh data utang kepada karyawan untuk jangka waktu tertentu. Informasi yang ditampilkan adalah saldo awal penyelesaian, jumlah dana yang diperoleh dan dibayarkan kepada karyawan, serta saldo akhir penyelesaian dengan karyawan.
Gaji > Analisis biaya tenaga kerja. Laporan ini memungkinkan Anda untuk menganalisis pengeluaran organisasi untuk upah, termasuk akrual kepada karyawan dan pemotongan untuk kebutuhan sosial dalam konteks akun pengeluaran (dalam kasus kami - akun 26), akun untuk perhitungan upah (70), akun untuk pemotongan sosial kebutuhan (sub-akun akun 69 ).

Gaji > Pajak penghasilan pribadi dan akuntansi pajak sosial terpadu > Kartu pajak 1-NDFL. Laporan ini memungkinkan Anda membuat Kartu Pajak untuk mencatat pendapatan dan pajak penghasilan pribadi (formulir No. 1-NDFL) untuk karyawan organisasi sesuai dengan perintah Kementerian Pajak dan Kewajiban Federasi Rusia tertanggal 31 Oktober 2003 N BG-3-04/583
Gaji > Akuntansi pajak penghasilan pribadi dan pajak sosial terpadu > Informasi penghasilan individu 2-NDFL. Laporan ini memungkinkan Anda membuat Sertifikat Penghasilan untuk individu (formulir No. 2-NDFL).
Gaji > Akuntansi pajak penghasilan pribadi dan pajak sosial terpadu > Kartu perorangan untuk pajak sosial terpadu. Laporan tersebut menghasilkan sertifikat Kartu Akuntansi untuk jumlah pembayaran yang masih harus dibayar dan remunerasi lainnya, jumlah pajak sosial terpadu yang masih harus dibayar, serta jumlah pengurangan pajak untuk tahun tersebut. Kartu ini dibuat sesuai dengan Perintah Kementerian Pajak Federasi Rusia tertanggal 27 Juli 2004 N SAE-3-05/443.
Gaji > Pajak penghasilan pribadi dan akuntansi pajak sosial terpadu > Kartu perorangan menurut asuransi pensiun wajib. Menghasilkan laporan Kartu individu yang mencatat jumlah pembayaran yang masih harus dibayar dan remunerasi lainnya, jumlah kontribusi asuransi untuk asuransi pensiun wajib untuk tahun tersebut.

Dokumen, laporan, dan objek sistem lainnya tersedia di menu SDM > Akuntansi yang dipersonalisasi, memungkinkan Anda menyiapkan formulir pelaporan akuntansi yang dipersonalisasi untuk sistem Asuransi Pensiun Negara.

Saat menghitung pajak penghasilan, gaji yang disetorkan yang dihapuskan harus dimasukkan dalam pendapatan non-operasional (Klausul 18, Pasal 250 Kode Pajak Federasi Rusia). Pendapatan diakui pada hari terakhir periode pelaporan, di mana batas waktu utang yang dikonfirmasi oleh dokumen berakhir (ayat 5, ayat 4, pasal 271 Kode Pajak Federasi Rusia). Dalam hal ini, tidak timbul perbedaan antara akuntansi dan akuntansi pajak. Hal ini disebabkan oleh fakta bahwa pada saat akrual, upah termasuk dalam beban baik dalam akuntansi maupun akuntansi pajak. Pada saat penghapusan, baik dalam akuntansi maupun akuntansi pajak, gaji yang disetorkan dimasukkan dalam penghasilan. Contoh penghapusan gaji yang disetor. Organisasi ini menerapkan sistem perpajakan umum. Pendapatan dan beban ditentukan dengan metode akrual. Di CJSC "Alfa", jangka waktu pengeluaran gaji adalah dari tanggal 5 sampai dengan tanggal 10 (inklusif) setiap bulannya.

Menyetorkan upah dalam 1c

Anda juga dapat mengisi dokumen secara manual, tetapi jumlah setoran dan laporan harus dicantumkan dengan benar. Dalam melaksanakan pelayanan penyelesaian tunai untuk pembayaran gaji yang disetorkan, dibuatlah postingan untuk setiap pegawai: Dt 76.04 Kt 50: Transaksi pada penyimpan tercermin dalam laporan “Buku Penyimpan” (menu “Gaji - Pembayaran Gaji” atau “ Tab Gaji): Dokumen tentang deposan disimpan di jurnal “ Dokumen setoran" (menu "Gaji - Pembayaran gaji" atau tab "Gaji").

Jika undang-undang pembatasan telah berakhir, hutang yang disetorkan dihapuskan ke pendapatan organisasi menggunakan dokumen “Penghapusan simpanan ke pendapatan organisasi” (menu “Gaji – Pembayaran gaji – Dokumen setoran” atau tab “Gaji” ). Sumber: Sumber: 1CStyle.ru – pemeliharaan komprehensif produk perangkat lunak 1C:Enterprise.

Hapus saldo dalam 1s 8 zup

Postingan Dt 70 Kt 50 dibuat untuk setiap karyawan: Sekarang “Laporan Pembayaran Gaji” tercermin dalam program sebagai berbayar. Jika Anda membukanya, Anda dapat melihat bahwa dokumen pembayaran ditunjukkan untuk setiap karyawan, dan dokumen pembayaran untuk penggajian juga ditunjukkan.

Selain itu, laporan berbayar tidak dapat diubah. Namun, jika ada kebutuhan untuk mengubah laporan pembayaran, Anda perlu menemukan dokumen pembayaran - dalam kasus kami, RKO - dan membatalkannya (atau menghapusnya).
Setelah ini, pernyataan tersebut akan tersedia untuk dimodifikasi. Kita tidak boleh lupa bahwa Anda juga perlu melakukan perubahan pada dokumen pembayaran atau memasukkannya kembali.
Membayar gaji melalui mesin kasir menggunakan perintah pengeluaran Jika Anda perlu mengeluarkan perintah pengeluaran untuk setiap karyawan, Anda dapat menggunakan pemrosesan yang sesuai.

Pembayaran dan penyetoran gaji pada program "1C: Accounting 8 (rev. 2.0)"

Bagi pegawai aparatur pengelola, batas waktu pengeluaran gaji adalah tanggal 10 setiap bulannya. Jangka waktu ini diatur dalam kesepakatan bersama organisasi.

Untuk bulan Februari 2010, staf manajemen organisasi menerima gaji dari mesin kasir pada tanggal 10 Maret. Direktur keuangan organisasi tidak muncul untuk menerima gajinya (dia sakit) dan tidak menerima jumlah yang harus dibayarkan kepadanya (RUB 25.200).
Jumlah ini telah disetorkan. Besarnya gaji yang disetorkan diserahkan ke bank tiga hari kerja setelah batas waktu pembayaran gaji. Akuntan Alfa mencerminkan setoran gaji dalam akuntansi: Debit 70 Kredit 76-4– 25.200 rubel.
– gaji yang belum diterima karyawan telah disetorkan; Debit 51 Kredit 50–25.200 gosok. – gaji yang disetorkan diserahkan ke bank.

Cara menghapus gaji yang disetor

Dokumen-dokumen inilah yang harus digunakan untuk menghitung jangka waktu di mana karyawan dapat meminta gaji yang disetorkan. Penghitungan mundur harus dilakukan sejak hari setelah hari terakhir masa pembayaran gaji (Pasal.
191

Kode Sipil Federasi Rusia). Hal ini disebabkan karena gaji merupakan suatu kewajiban dengan jangka waktu tertentu. Batas waktu dalam hal ini adalah batas waktu pembayaran gaji.

Dan untuk kewajiban tersebut, jangka waktu pembatasan dimulai pada akhir jangka waktu pemenuhan kewajiban (klausul 2 pasal 200 KUH Perdata Federasi Rusia). 2. Menentukan tanggal berakhirnya jangka waktu pembatasan (hari dimana gaji yang disetor dapat dihapuskan).

Untuk kewajiban berupa gaji yang disetor, jangka waktu pembatasannya adalah tiga tahun (Pasal 196 KUH Perdata Federasi Rusia). Undang-undang tidak menetapkan batasan khusus untuk kasus ini (klausul 1 pasal 197 KUH Perdata Federasi Rusia).

Tata cara penghapusan gaji yang disetorkan dan tidak diterima oleh pegawai

Artikel ini akan membahas secara detail petunjuk langkah demi langkah akuntansi gaji di 1C: pengaturan awal, perhitungan langsung dan pembayaran gaji di 1C 8.3 Akuntansi, serta proyek gaji. Jika Anda mengetahuinya, semuanya menjadi cukup sederhana. Isi

1 Pengaturan program
2 Cara menghitung gaji di 1C
3 Slip pembayaran gaji
4 Proyek gaji di 1C 8.3

Menyiapkan program Sebelum memperoleh dan membayar gaji dalam program 1C 8.3 Accounting 3.0, Anda harus mengkonfigurasinya dengan benar.

Penting

Untuk melakukan ini, pilih “Pengaturan Akuntansi” di menu “Administrasi”. Di jendela yang muncul, pilih “Pengaturan Gaji”.

Bagian ini memungkinkan Anda untuk mengatur tidak hanya gaji Anda, tetapi juga pajak penghasilan pribadi, premi asuransi, dan catatan personalia. Mari kita lihat pengaturan ini lebih detail langkah demi langkah:

Pengaturan Umum.

Perhitungan penggajian dalam akuntansi 1C 8.3 langkah demi langkah untuk pemula

Sudah terisi lengkap, pernyataan ditunjukkan pada tab “Gaji yang belum diterima”, dan daftar karyawan ditunjukkan pada tab “Karyawan”. Bentuk cetak kartu penyimpan tersedia di dokumen “Setoran”.

Ketika diposting, dokumen tersebut menghasilkan posting untuk setiap karyawan sesuai dengan Dt 70 dan Kt 76.04 (“Perhitungan jumlah yang disetor”): Dalam “Laporan Pembayaran Gaji”, “Setoran” dan RKO ditunjukkan sebagai dokumen pembayaran: Jika seorang karyawan kemudian menerima gaji yang disetor, dalam program Anda harus memasukkan “Perintah pengeluaran tunai” secara manual dengan jenis transaksi “Pembayaran gaji yang disetor”. Untuk mengisi secara otomatis, klik “Isi – Semua dokumen yang belum dibayar.” Karyawan yang gajinya disetorkan, laporan dan jumlah secara otomatis dimasukkan ke bagian tabel.

Zup penghapusan hutang lama

Mari kita pertimbangkan pembayaran melalui bank, karena metode ini adalah yang paling umum di organisasi. Pada menu “Gaji dan Personalia”, pilih “Laporan ke Bank”.

Ini akan dibahas nanti. Selanjutnya, klik tombol “Isi” dan setelah data otomatis dimasukkan ke dalam dokumen, masukkan. Lihat juga video petunjuk cara membayar uang muka: Dan perhitungan serta pembayaran upah di 1C: Proyek gaji di 1C 8.3 Pada menu “Gaji dan Personil”, di bagian “Direktori dan Pengaturan”, pilih “Proyek Gaji” dan membuat dokumen baru.

Ini mengharuskan Anda untuk memberikan informasi perbankan Anda. Proyek gaji untuk seorang karyawan ditunjukkan pada kartunya di bagian “Akuntansi Pembayaran dan Biaya”.

Akrual dan pembayaran upah di 1s 8.3 akuntansi 3.0 langkah demi langkah

Dalam contoh ini, kami memilih item “Dalam program ini”, karena jika tidak, beberapa dokumen yang kami perlukan tidak akan tersedia. Opsi pengaturan kedua melibatkan pemeliharaan catatan personel dan penggajian di program lain, misalnya, di 1C ZUP. Subbagian “Pengaturan Akuntansi Gaji” menentukan metode pencatatan gaji dalam akuntansi, waktu pembayaran gaji, cadangan liburan, kondisi teritorial, dll.

Perhitungan gaji. Di sini kami menunjukkan bahwa kami akan mempertimbangkan cuti sakit, liburan, dan dokumen eksekutif.
Penting untuk diingat bahwa fungsi ini hanya akan berfungsi jika jumlah karyawan tidak melebihi 60 orang. Jenis akrual dan pengurangan juga dikonfigurasi di sini.

Untuk kenyamanan, kami juga akan menginstal penghitungan ulang otomatis dokumen “Penggajian”.
Refleksi dalam akuntansi.

Ada dua posisi utama: hutang yang tidak diklaim atas gaji yang disimpan harus dihapuskan setelah tiga bulan sesuai dengan Art. 392 dari Kode Perburuhan Federasi Rusia; hutang yang tidak diklaim atas gaji yang disimpan dapat dihapuskan setelah tiga tahun sesuai dengan Art. 196 KUH Perdata Federasi Rusia. m231127 02-01-2011, 16:05:26 Saya memiliki situasi ini - di akun 70 ada hutang kepada seorang karyawan untuk tahun 2007 - 52 kopecks! Karyawan tersebut sudah lama berhenti - dapatkah saya menghapus hutang ini ke akun 91? Dan setelah jam berapa saya berhak menghapus hutang tersebut - setelah 3 tahun? karena saya juga memiliki hutang sejak 2009 - mereka tidak membayar 360 rubel kepada karyawan, dan sejak tahun 2009 yang sama - mereka membayar lebih satu karyawan sebesar 1 kopeck! Saya ingin menghilangkan ekor-ekor ini, pertanyaannya adalah apakah saya hanya berhak menghapusnya setelah 3 tahun? Ya, hapus saja dan jangan repot-repot.

Hapus gaji di 1s 8 gaji setelah habis masa berlakunya

Setelah berakhirnya jangka waktu pembatasan (3 tahun) pada bulan Desember 2014, hutang karyawan yang belum ditutup sejak tahun 2011 dapat dihapuskan sebagai beban. Tolong beritahu saya bagaimana hal ini dapat dilakukan di ZUP agar mereka tidak muncul di catatan vicof 1 — 24/12/14 — 16:24 Anda dapat melakukan penyesuaian. Apakah Anda memberi selamat kepada kepala akuntan? b-dm 2 — 24/12/14 — 16:25 Lalu! Yah dia ucapkan selamat padaku, aku sangat menyukainya... suratnya, dangkal, tapi isinya asli)) b-dm 3 - 24/12/14 - 16:26 (1) dan tentang koreksi lebih detail ? apa yang kita sesuaikan?) vicof 4 — 24/12/14 — 16:28 (3) Hutang. Saya lupa apa nama registernya, mutual settlement menurut saya.

Pembayaran upah melalui mesin kasir dengan menggunakan payroll Untuk mempersiapkan pembayaran upah, gunakan dokumen “Lembar Pembayaran Gaji” (menu “Gaji – Pembayaran Gaji” atau tab “Gaji”). Jika gaji bulanan dibayarkan, dokumen “Penghitungan gaji karyawan” harus dilengkapi dan diposting terlebih dahulu. Dalam “Laporan Pembayaran Gaji” Anda harus menunjukkan bulan pembayaran gaji, metode pembayaran (melalui meja kas atau bank), serta departemen (opsional). Bagian tabel dapat diisi secara otomatis atau manual. Untuk mengisinya secara otomatis, klik “Isi – Utang di akhir bulan”, lalu “Hitung”. Jumlah yang harus dibayar kepada karyawan (dikurangi pajak) dihitung. Jumlahnya dapat berubah.

Tinggalkan nama dan nomor telepon Anda, operator akan menghubungi Anda selama jam kerja dalam waktu 2 jam.

Moskow St. Petersburg Samara

Disiplin uang tunai menyiratkan kepatuhan terhadap batasan penyimpanan uang tunai di meja kas suatu perusahaan - pengusaha dan badan hukum tidak berhak menyimpan uang di mesin kasir melebihi batas yang ditetapkan;

Hanya ketika membayar upah, perusahaan dapat memiliki lebih banyak uang tunai, tetapi hanya untuk tidak lebih dari 5 hari kerja, dengan memperhitungkan tanggal penerimaan dana dari rekening giro. Jika selama jangka waktu tersebut uang belum dibayarkan kepada karyawan, maka harus dikembalikan dengan benar ke bank, dan transaksi penyetoran gaji harus tercatat di rekening.

Bagaimana penyetoran upah tercermin dalam 1C: Akuntansi?

Fakta pembayaran dana yang tidak tepat waktu kepada karyawan harus dicatat dalam akuntansi dan dicatat dengan dokumen yang relevan di 1C: Akuntansi 8.3. Jika Anda memutuskan untuk membeli program 1C Sederhana 8 alih-alih konfigurasi ini, maka Anda tidak memerlukan petunjuk ini - setiap produk 1C memiliki spesifikasinya sendiri dan seperangkat alat serta formulir khusus untuk akuntansi.

Untuk menyelesaikan operasi penyetoran, Anda harus membuat dokumen yang sesuai - pernyataan ke kasir. Pernyataan dibuat berdasarkan penyetoran gaji yang tidak diterima tepat waktu.

Dari formulir ini Anda dapat langsung mencetak daftar jumlah yang disetor.

Pada saat yang sama, Anda dapat memeriksa bagaimana operasi tersebut tercermin dalam akuntansi dan apakah transaksi dibuat dengan benar.

Selanjutnya (dalam waktu tiga tahun), karyawan tersebut dapat menerima uang yang menjadi haknya, tetapi biasanya hal ini terjadi pada bulan berikutnya setelah penyetoran. Untuk mencerminkan operasi ini dalam akuntansi, Anda harus memilih bagian “Penarikan Tunai” di menu “Kasir”.

Tinggal mencetak surat perintah penerimaan kas untuk pengeluaran gaji yang disetorkan sebelumnya.

Dalam hal ini, arus kas akan tercermin dalam transaksi terkait.

Ada situasi ketika karyawan tidak mengklaim jumlah yang disetorkan dari gaji mereka yang tidak tertagih. Batas waktu untuk ini adalah tiga tahun, tetapi karyawan tersebut dapat berhenti dan tidak menarik sebagian dari dana yang menjadi haknya.

Dalam hal ini, organisasi pemberi kerja harus menghapuskan sisa uang setelah tiga tahun sebagai pendapatannya sendiri. Dalam akuntansi (program 1C: Accounting 8.3), hal ini tercermin pada menu utama, bagian “Saldo Awal”. Pengoperasian penghapusan gaji yang disetor dilakukan dengan menggunakan asisten khusus untuk memasukkan saldo.

Operasi ini juga dicatat dalam transaksi terkait - pergerakan akun dapat diperiksa segera setelah memasukkan saldo.

Namun prosedur penghapusan pendapatan organisasi tidak berakhir di situ. Selanjutnya, di bagian “Gaji”, Anda perlu memposting dokumen “Penghapusan gaji deposan”.

Dalam akuntansi, hal ini akan tercermin dari pergerakan entri dan akan berakhir dengan penghapusan jumlah tertentu ke pendapatan non-operasional pemberi kerja.

Anda perlu melakukan hal yang sama dengan penyetoran gaji di program akuntansi lainnya, misalnya, jika Anda akan membeli Gudang 1C dan bekerja dengan produk ini.