Menu
në shtëpiLarje makinash

Raporti i faturës. Procedura dhe rregullat për përgatitjen e një raporti produkti. Raporti i produktit "Lëvizja në Excel"

Faturat përdoren për të dokumentuar transaksionet që ndikojnë në lëvizjen e mallrave dhe shlyerjet me palën tjetër.
Për të punuar me faturat, shkoni te blloku "Dokumentet" - "Faturat" dhe zgjidhni llojin e kërkuar të faturës. Për më shumë informacion mbi lundrimin nëpër listën e dokumenteve kryesore, shihni seksionin.
Kushtet dhe shenjat e faturave

Në kolonat e listës së llogarive të çdo lloji, përveç informacionit në lidhje me llogarinë e regjistruar në kohën e krijimit (për shembull, data e regjistrimit të llogarisë, shuma e saj, etj.), Kolonat e karakteristikave dhe gjendjeve shtesë janë shfaqur.

Të gjitha faturat hyrëse (faturat e marrjes, faturat e kthimit nga furnitorët, aktet e pranimit të mallrave për shitje) kanë këto karakteristika/kushte:

Të gjitha faturat dalëse (faturat, raportet e shitjeve, etj.) kanë këto gjendje:

Karakteristikat e përgjithshme të faturave hyrëse dhe dalëse:

Faturat e faturave dhe shpenzimeve

Faturat e pranimit pasqyrojnë pranimin/pranimin e mallrave nga furnitorët. Faturat pasqyrojnë dërgesën/transferimin e mallrave te klientët me shumicë dhe të vegjël me shumicë.

Regjistrimi i mbërritjes/dërgimit të mallrave duke përdorur një faturë

Për të regjistruar marrjen e mallrave duke përdorur një faturë, ndiqni këto hapa:

Për faturën:

  • OZhPR- "në pritje të mbërritjes." Cakto si parazgjedhje pas krijimit të një faturë. Rrit sasinë e mallrave të përzgjedhur në specifikimin e faturës në kolona “Oh. vjen" në listat e produkteve në kartat e informacionit dhe në direktorinë “Nomenklatura”.
  • ODA- "Mallrat janë pranuar." Vendosni këtë status për të marrë mallrat. Shihni më shumë detaje. "Rezultatet e operacionit" - "Lëvizja e mallrave".
  • PGT- "Përgatitja". Vendoseni këtë gjendje që të mos marrë parasysh informacionin për mallrat e zgjedhura në specifikimin e dokumentit (sasia e mallrave të specifikuara në specifikim nuk do të ndikojë në mallrat e mbetura dhe shuma e dokumentit nuk do të shfaqet në raportet financiare). Për një faturë:
  • BRE- "rezervë". Cakto si parazgjedhje pas krijimit të një faturë. Rrit sasinë e mallrave të përzgjedhur për specifikimin e faturës në kolonat “Rezervë” në listat e mallrave në kartat e informacionit dhe në drejtorinë “Nomenklatura”.
  • OTG- "i dërguar". Cakto këtë gjendje për të dërguar artikullin nga magazina. Për më shumë detaje, shihni rezultatet e operacionit, Lëvizja e mallrave.
  • PGT- "Përgatitja". Vendoseni këtë gjendje që të mos marrë parasysh informacionin për mallrat e zgjedhura në specifikimin e dokumentit (sasia e mallrave të specifikuara në specifikim nuk do të ndikojë në mallrat e mbetura dhe shuma e dokumentit nuk do të shfaqet në raportet financiare).

Zgjidhni gjendjen e kërkuar dhe klikoni "NE RREGULL"- fatura do të shfaqet në listën e faturave.

Rezultatet e operacionit:
Lëvizja e mallrave
Fatura e marrjes: pas vendosjes së statusit "I kredituar" mallrat do të kapitalizohen, gjë që do të shkaktojë një rritje të sasisë së mallit të specifikuar në specifikim në magazinën e përzgjedhur.
Fatura: pas vendosjes së statusit "Dërguar" mallrat do të dërgohen, gjë që do të shkaktojë një ulje të sasisë së mallit të specifikuar në specifikim në magazinën e zgjedhur.
Ju mund të kontrolloni lëvizjen e mallrave nëpër magazina në këtë mënyrë:



Marrëveshjet e ndërsjella me palën tjetër
Faturat e pranimeve/shpenzimeve janë pasqyruar në raport "Zgjidhjet e ndërsjella" pas vendosjes së shtetit "me shkronjë të madhe"(për faturat) dhe "i dërguar"(për faturat e konsumueshme).
Për më shumë informacion në lidhje me raportin, shihni seksionin ["Raportet", "Zgjidhjet"].
Shënim: Cilësimet për gjendjet e mundshme të produktit të përshkruara më sipër janë vendosur si parazgjedhje. Mund të ndryshoni cilësimet e gjendjes ose të krijoni të reja në seksionin ["Cilësimet"] ( Cilësimet - Cilësimet e dokumentit - Fatura e marrjes (shpenzimeve) - Karakteristikat e dokumentit - Shtetet).

Krijimi i një faturë bazuar në një faturë

Ju mund të krijoni një faturë bazuar në një faturë ekzistuese në sistem. Kjo do t'ju lejojë të lidhni plotësisht ose pjesërisht shumën e faturës me marrjen/dërgimin e mallrave. Për të krijuar një shënim faturë, ndiqni këto hapa:


Krijimi i një faturë bazuar në fatura të shumta

Është e mundur të krijohet një faturë për disa llogari të regjistruara në të njëjtën palë. Për ta bërë këtë, duhet të shënoni llogaritë përkatëse (shih seksionin) dhe të ndiqni hapat e përshkruar në seksion.

Krijimi i faturave të shumta për një llogari

Për të krijuar fatura të shumta për një llogari, ndiqni këto hapa:

  • Përsëritni hapat 1-2 të përshkruar në seksion.
  • Për të futur në mënyrë selektive artikujt nga një faturë, klikoni dy herë mbi artikullin e zgjedhur në krye të dritares dhe më pas vendosni sasinë në dritaren standarde "Hyrja e produktit" dhe shtypni butonin "NE RREGULL".

Sasia e specifikuar e mallit do të shfaqet në specifikimin e faturës.
Për të krijuar një faturë tjetër bazuar në të njëjtën faturë, përsëritni hapat e mësipërm.
Sa herë që krijoni një dokument të varur bazuar në një faturë, sasia e mallrave të disponueshme për përzgjedhje në specifikim do të reduktohet me sasinë që ishte bashkangjitur më parë me dokumentet e tjera të varura.

Shpërndarja e mallrave me faturë sipas porosive të klientëve

Përdoreni këtë funksion për të shpërndarë automatikisht mallrat me marrjen e faturave për porositë e klientëve. Për të përdorur funksionin, shkoni te lista e faturave, klikoni me të djathtën në zonën e listës dhe zgjidhni “Shpërndarja e furnizimeve sipas porosive të klientëve” në menunë e kontekstit:


Vendosni parametrat për shpërndarjen e artikujve të faturës midis porosive në dritaren që hapet:

  • Shpërndani
    - Të gjitha faturat e pranueshme – mallrat nga të gjitha dokumentet e pranimit që nuk janë të lidhura me porositë e klientëve do të shpërndahen sipas porosive të klientëve.
    - Dokumentet e përzgjedhura – mallrat vetëm nga fatura të përzgjedhura do të shpërndahen sipas porosive të klientëve (fatura të etiketuara paraprakisht ose një faturë në të cilën është vendosur kursi i këmbimit në momentin kur është thirrur funksioni).
  • Vetëm faturat e periudhës – kontrolloni kutinë për të zgjedhur periudhën
  • Vetëm faturat nga furnizuesi - vetëm faturat me organizatën e përzgjedhur furnizuese do të zgjidhen për shpërndarje.
  • Vetëm për porositë e klientëve - produktet e përzgjedhura do të shpërndahen vetëm për porositë e klientit të zgjedhur.
  • Vetëm për organizatën tregtare -
  • Postoni porosi tek furnizuesi
    - Nëse flamuri nuk është vendosur, mallrat e faturës do të shpërndahen në rend kronologjik, pra mallrat do të shpërndahen së pari tek porositë e klientëve të regjistruar në një datë më të hershme.
    - Nëse vendoset flamuri, mallrat e faturës do t'u shpërndahen para së gjithash atyre porosive të klientëve në bazë të të cilave janë krijuar porositë për furnitorët.

Pasi të jenë vendosur të gjithë parametrat, klikoni butonin "OK" në fund të dritares dhe prisni derisa të përfundojë operacioni.
Rezultatet e operacionit mund t'i shikoni në seksion "Kontrolli i porosive të klientëve". Si rezultat i operacionit, ndryshimet do të ndodhin në kolona "Pranohet me porosi", "Shperndahet me porosi", "Rezervë". Për më shumë detaje, shihni "Kontrolli i porosive të klientëve". Bazuar në rezultatet e operacionit, dokumentet rezervë do të krijohen automatikisht.

Kthimet e Furnizuesit/Kthimet e Klientit

Dokumentet e këtij lloji përdoren për të përpunuar kthimet tek furnitorët dhe kthimet nga klientët.
Ju mund të krijoni një dokument kthimi të pavarur, si dhe të krijoni një dokument kthimi bazuar në faturë.

Krijo një etiketë të re kthimi

Për të krijuar një dokument të kthimit të furnizuesit/kthimit të klientit, ndiqni këto hapa:


Krijimi i një dokumenti kthimi bazuar në një faturë

Ju mund të krijoni një faturë kthimi bazuar në faturë dhe në faturë.
- Kthimi tek furnizuesi - në bazë të faturës.
- Kthimi nga blerësi - në bazë të faturës. Për të krijuar një dokument kthimi bazuar në një faturë, ndiqni këto hapa:

  • Shkoni te lista e faturave hyrëse/dalëse siç përshkruhet në seksion.
  • Gjeni faturën e kërkuar në ditarin e faturës dhe zgjidhni "Krijoni një dokument të varur" - "Faturë e kthimit nga blerësi"(për një faturë) ose "Faturë e kthimit të furnizuesit"(për faturën).
  • Në skedën "Mallra"(shih "Hyrja e mallrave në specifikimin e dokumentit") do të shfaqet një paraqitje shtesë e mallrave: sipas dokumentit bazë. Në skedën "Maksimi". tregon sasinë e mallrave që janë kapitalizuar/fshirë gjatë krijimit të dokumentit bazë (faturës ose faturës së shpenzimeve). Në kolonën “E disponueshme” shfaqet sasia e disponueshme e produktit, e llogaritur sipas algoritmit të magazinës ose dokumentit të kthimit. Për më shumë informacion rreth llogaritjes së algoritmit, shihni.
  • Transferoni produktet e kërkuara në specifikimin, siç përshkruhet në seksion, dhe klikoni "NE RREGULL" në dritaren e krijimit të dokumentit të kthimit - dokumenti i ri i kthimit do të shfaqet në listë.

Nëse përpiqeni të shlyeni një sasi mallrash që tejkalon sasinë e treguar në kolonë "Maksimi"., programi do të gjenerojë një gabim.
Rezultatet e operacionit:
Përsa i përket lëvizjes së mallrave dhe shlyerjeve të ndërsjella ndërmjet palëve, dokumentet e kthimit funksionojnë njësoj si faturat.
Një kthim i klientit funksionon njësoj si një fletë kthimi. Për më shumë informacion rreth punës me faturat e konsumueshme, shihni seksionin.
Një kthim tek furnizuesi funksionon në të njëjtën mënyrë si një shënim dërgese. Për më shumë informacion rreth punës me faturat, shihni seksionin.

Shitjet përmes kasës/kthimet përmes kasës

Dokumentet e këtij lloji krijohen AUTOMATIKË gjatë regjistrimit të shitjeve/kthimeve përmes programit të arkës "Fregate POS".
Lloji i dokumenteve "Shitjet me arkë" janë analoge me një faturë dhe ndikojnë në lëvizjen e mallrave dhe shlyerjet e ndërsjella me palën në të njëjtën mënyrë. Për më shumë informacion rreth punës me faturat e konsumueshme, shihni seksionin.
Lloji i dokumenteve "Kthimi në arkë" janë analoge me faturën dhe në të njëjtën mënyrë ndikojnë në lëvizjen e mallrave dhe shlyerjet e ndërsjella me palën tjetër. Për më shumë informacion rreth punës me faturat, shihni seksionin.

Aktet e pranimit për zbatim

Aktet e pranimit për shitje përdoren për të pranuar mallra për shitje nga partnerët.
Për të krijuar një akt pranimi për shitje, ndiqni këto hapa:

Rezultatet e operacionit:
Si rezultat i krijimit të një akti pranimi për shitje, mallrat do të postohen në magazinën e zgjedhur, por nuk do të ketë rregullime të ndërsjella me palën tjetër, si kur krijoni një faturë të rregullt.
Për të regjistruar marrëveshjet e ndërsjella me palën shitëse, ndiqni këto hapa:

  • Krijoni një faturë siç përshkruhet në seksion. Kur krijoni një faturë, vini re se produkti duhet të zgjidhet nga faturat e regjistruara në sistem si rezultat i krijimit të akteve të pranimit për shitje. Për më shumë informacion mbi zgjedhjen e mallrave me faturë, shihni seksionin [""]
  • Krijoni një raport zbatues siç përshkruhet në seksionin ["Raportet e zbatuesit"].

Si rezultat i veprimeve të përshkruara në listën e dokumenteve "Raportet e zbatuesve" Do të krijohen dokumente: raportet e agjentëve të komisionit, raportet e shitësve, raportet e agjentëve - në varësi të dokumentit bazë. Shumat e këtyre dokumenteve do të merren parasysh në shlyerjet e ndërsjella. Për më shumë informacion rreth punës me raportin mbi marrëveshjet e ndërsjella me palët, shihni seksionin [""]

Raportet e zbatuesve

Raportet e shitësve gjenerohen automatikisht në bazë të faturave, specifikimet e të cilave përfshijnë mallrat nga faturat e regjistruara duke përdorur aktet e pranimit për shitje. Për të krijuar një raport, ndiqni këto hapa:

Si rezultat, në listën e dokumenteve "Raportet e zbatuesve" do të krijohen dokumente "Raporti i Komisionerit", "Raporti i zbatuesit", "Raporti i agjentit"- në varësi të dokumentit bazë në bazë të të cilit janë formuar.

Aktet e transferimit për zbatim

Aktet e transferimit për shitje përdoren për të kontrolluar sasinë e mallrave të transferuara për shitje te partnerët.
Për të krijuar një akt transferimi për shitje, ndiqni këto hapa:
Ndiqni hapat 1-3 për të krijuar një dokument siç përshkruhet në seksion.
Në skedën "Kushtet" në fushë "Blerësi" zgjidhni palën tjetër që është shitësi. Për më shumë informacion mbi krijimin e organizatave zbatuese, shih.

Përcaktimi i gjendjes së aktit të transferimit për zbatim

Nëse është e nevojshme, mund të vendosni statusin e aktit të pranimit për zbatim duke përdorur funksionin "Vendosja e gjendjes". Për më shumë informacion rreth përcaktimit të gjendjes së dokumenteve, shihni seksionin.
Gjendjet e mundshme të akteve të pranimit për zbatim përkojnë me gjendjet e faturave të lëvizjes. Për më shumë informacion rreth statusit të faturave të lëvizjes, shihni seksionin.

Rezultatet e operacionit:
Si rezultat i krijimit të një akti transferimi për shitje, mallrat e përzgjedhura në specifikimin e dokumentit do të postohen në depon e shpërndarësit dhe do të fshihen nga depoja e organizatës së tyre. Në këtë rast, nuk do të ketë marrëveshje me shitësin.
Për të regjistruar shitjen e mallrave të specifikuara në aktin e transferimit për shitje, ndiqni këto hapa:

  • Krijoni një faturë siç përshkruhet në seksion.
  • Në skedën "Kushtet":
    - në fushë "Shites" zgjidhni organizatën shitëse të specifikuar në aktin e transferimit për shitje.
    - në fushë "Nga depoja" tregoni depon e shpërndarësit (ka të njëjtin emër si organizata shitëse).

Si rezultat i veprimeve të përshkruara, do të krijohet një faturë, shuma e së cilës do të merret parasysh në shlyerjet e ndërsjella me palën shitëse. Sasia e mallit të futur në specifikimin e faturës do të fshihet nga magazina e organizatës shitëse.

Dërgesat/Dërgimet

Lloji i dokumenteve "Furnizime" Dhe "Dërgesat" përdoren për të vendosur marrëdhënie midis disa shpenzimeve të përgjithshme dhe kostove të lidhura.

  • Përdorni dokumentin "Furnizime" Mbërritja
  • Përdorni dokumentin "Dërgesat" për të vendosur komunikim ndërmjet disa KONSUMUESHME shpenzime të përgjithshme dhe një kosto të vetme.

Për të krijuar një dokument "Furnizime" ose "Dërgesat", ndiqni këto hapa:

Rezultatet e operacionit
Si rezultat i veprimeve të përshkruara, një kosto shtesë do t'i shtohet listës së kostove të të gjitha faturave të zgjedhura në dokumentin e dorëzimit/dërgimit. Kjo kosto nuk do të jetë e disponueshme për modifikim në listën e kostove për çdo faturë:

Informacioni për transaksionet e biznesit të kryera nga një subjekt ekonomik për një periudhë të caktuar kohore përmblidhet në regjistrat përkatës dhe prej tyre transferohet në formë të grupuar në pasqyrat financiare. Në sistemin e rregullimit rregullator të kontabilitetit, pasqyrat financiare konsiderohen si një sistem treguesish që pasqyrojnë pronën dhe pozicionin financiar të organizatës në datën e raportimit, si dhe rezultatet financiare për periudhën raportuese. Kjo procedurë për përmbledhjen e informacionit kontabël është e nevojshme, para së gjithash, për vetë ndërmarrjen dhe shoqërohet me nevojën për të sqaruar, dhe në disa raste, për të rregulluar rrjedhën e mëtejshme të aktiviteteve të saj financiare dhe ekonomike. Prandaj, pasqyrat financiare duhet të identifikojnë çdo fakt, përmbajtja e të cilave mund të ndikojë në vlerësimin e informacionit të përdoruesve për gjendjen e pasurisë, situatën financiare, fitimet dhe humbjet.

Raportimi i brendshëm është një sistem treguesish ekonomikë të ndërlidhur që karakterizojnë performancën e departamenteve për një periudhë të caktuar kohore. Raportet e menaxhmentit përgatiten në intervale të rregullta. Ato mbulojnë të gjitha proceset e biznesit: prodhim, shitje.

Pasqyrat financiare të Kolos LLC përfshijnë një pasqyrë fitimi dhe humbjeje dhe një certifikatë të llogarive të pagueshme.

Pasqyra e fitimit dhe humbjes (formulari nr. 2) karakterizon rezultatet financiare të aktiviteteve të Kolos LLC për periudhën raportuese. (Shtojca 2) Të dhënat në raport janë paraqitur në total kumulativ nga fillimi i vitit deri në datën e raportimit (për vitin 2004). Në të njëjtën kohë, kolona 3 tregon të dhëna për periudhën raportuese, dhe kolona 4 - për të njëjtën periudhë të vitit të kaluar. Eksponentët negativë shkruhen në kllapa.

Shpenzimet e përgjithshme të prodhimit, si dhe shpenzimet e përgjithshme të biznesit, pasqyrohen në zërin “Shpenzime administrative”.

Kostot e lidhura me shitjen e produkteve pasqyrohen në zërin “Shpenzime komerciale” të pasqyrës së të ardhurave. Të dhënat për zërin “Shpenzime komerciale” tregojnë nivelin e kostove që lidhen me shitjen e produkteve.

Është paraqitur certifikata e llogarive të pagueshme për vitin 2005. (Shtojca 3) Certifikata hartohet për mallrat (punët, shërbimet) të pranuara për kontabilitet, duke përfshirë aktivet fikse, aktivet jo-materiale dhe të drejtat pronësore. Ai tregon emrin e plotë të organizatave, INNKPP, numrin dhe datën e faturës dhe shumën e llogarive të pagueshme. Kolona 4 pasqyron të gjithë shumën e borxhit, dhe kolona 5 tregon shumën e TVSH-së, të llogaritur gjithashtu. Në fund, llogariten shumat totale për të dy kolonat 4 dhe 5.

Kështu, ndërmarrja Kolos LLC ka një borxh në shumën prej 61,478,17 mijë rubla, përfshirë TVSH-në prej 9197,34 mijë rubla.

Për më tepër, llogaritari kryesor i kompanisë Kolos LLC kryen një analizë të shpenzimeve të përgjithshme të biznesit, një analizë të prodhimit ndihmës, rezultatet e punës tregtare, një analizë të funksionimit të mullirit dhe analiza përfundimtare është një analizë e përgjithshme e punës së Kolos LLC.

Një analizë e shpenzimeve të përgjithshme të biznesit është dhënë për 2004-2005. dhe përfshin shpenzimet e mëposhtme: pagat, zbritjet nga pagat, energjia elektrike, amortizimi, karburantet dhe lubrifikantët, pjesët e këmbimit, shkrimi, shërbimet e komunikimit, komunikimet e korporatave, qiraja e ndërtesave, qiraja e Vollgës, shtesat e udhëtimit, uji, ngrohja dhe shpenzime të tjera (shërbim bankar , abonimet e gazetave, mirëmbajtja e arkës, mbrojtja e punës, trajnimi, shërbimet ligjore). Paraqiten devijimet e vitit të kaluar krahasuar me vitin bazë. Si rezultat, shpenzimet e përgjithshme të biznesit në 2005 arritën në 1223.5 mijë rubla, në 2004 - 1107.5 mijë rubla. ato. shpenzimet u rritën me 116 mijë rubla. për shkak të rritjes së pagave, rritjes së përdorimit të shërbimeve të komunikimit dhe shërbimeve ligjore, por uljes së kostove për blerjen e pjesëve të këmbimit. (Shtojca 4)

Analiza e prodhimit ndihmës për vitet 2004-2005 tregon vëllimin e shërbimeve (të ardhurat), kostot e pagave, zbritjet nga pagat, amortizimin, karburantet dhe lubrifikantët, pjesët e këmbimit, qiranë, udhëtimin, shpenzimet e përgjithshme të biznesit dhe shpenzime të tjera (riparim automjetesh, kontroll teknik, taksa e transportit, mbrojtja e punës). Kostot e prodhimit ndihmës janë 681 mijë. fshij. në 2005 dhe 2004 - 604,1 mijë fshij. Dhe vëllimi i shërbimeve në 2005 u prodhuan për 659.8 mijë rubla, që është 21.2 mijë rubla. më pak se kostot. (Shtojca 5)

Prezantohen rezultatet e punës tregtare të Kolos Sh.PK për vitet 2004-2005. dhe për tremujorin e 4 të vitit 2005. Për vitet 2004-2005. merren parasysh tregues të tillë si qarkullimi tregtar, të ardhurat bruto, kostot, rezultatet financiare, niveli i marzheve tregtare (në përqindje), kostot për 1 rubla. qarkullimi, UTII dhe rezultati financiar pas tatimit. Për tremujorin e katërt - qarkullim, mbivendosje të realizuara, fitim nga shitjet, numri i shitësve, paga mesatare e shitësve. Rezultatet kryhen nga dyqanet: Khlebushko-1 dhe Khlebushko-2, dhe kjo e fundit ndahet në shitje me pakicë dhe shitje të tjera. Në vitin 2005, tregtia e Kolos Sh.PK kishte një fitim prej 110.1 mijë lekë. fshij., që është 90.8 mijë rubla. më shumë krahasuar me vitin 2004 (Shtojca 6 dhe 7)

Analiza e funksionimit të mullirit është përpiluar për vitet 2004-2005. Përmban të njëjtët tregues si analiza e prodhimit ndihmës. Vetëm shpenzimet e tjera përfshijnë një numër të madh kostosh, sepse Mulliri është aktiviteti kryesor i ndërmarrjes Kolos LLC. Duke analizuar funksionimin e mullirit, mund të themi se në vitin 2005, të ardhurat u rritën me 1063.2 mijë rubla në krahasim me vitin 2004, por kostot operative u rritën gjithashtu me 1343.1 mijë. fshij. Shpenzimet totale në 2005 arritën në 6886.9 mijë rubla, duke përfshirë shpenzimet e tjera prej 162 mijë rubla. (ekologjia, mirëmbajtja e automatizimit special, pajisjet, riparimi i peshoreve, largimi i plehrave etj.). Rezultati financiar tregon se kompania po pëson humbje, sepse në 2005 ishte e barabartë me -2896.3 mijë rubla. (fitimi = të ardhura - kosto = 3990.6 mijë rubla - 6886.9 mijë rubla). (Shtojca 8)

Në fund të vitit, bazuar në analizat e mësipërme, kryekontabiliteti i ndërmarrjes Kolos LLC bën një analizë të përgjithshme. Kjo analizë përmbledh të gjitha llojet e aktiviteteve të organizatës: mulliri, prodhimi ndihmës, tregtia me shumicë dhe pakicë. Tregues të tillë si të ardhurat, kostot dhe rezultatet financiare merren parasysh. Të ardhurat u rritën me 4850.3 mijë rubla. Rritje ka pasur në të gjitha llojet e aktiviteteve dhe veçanërisht në tregtinë me pakicë. Kostoja e ndërmarrjes gjithashtu u rrit me 4962.1 mijë rubla. Në përgjithësi, kompania Kolos LLC është duke pësuar humbje për shkak të aktiviteteve të tilla si mullinj dhe prodhimi ndihmës; Aktivitetet tregtare, kryesisht ato me pakicë, janë fitimprurëse. Ndaj sipërmarrja Kolos Sh.PK duhet të zhvillojë këtë lloj aktiviteti duke zgjeruar hapësirën e shitjes me pakicë, duke përmirësuar cilësinë e shërbimit dhe duke plotësuar kërkesat e popullsisë. (Shtojca 9)

Kështu, raportet mbi kostot e përgjithshme i lejojnë kompanisë Kolos LLC:

shpërndani përgjegjësinë për kostot e përgjithshme;

shpërndarja e kostove të përgjithshme ndërmjet aktiviteteve;

zhvillimi i masave për të reduktuar kostot e përgjithshme bazuar në informacionin për transportuesit e kostos (bartësit e kostos janë ulur dhe kostot e përgjithshme janë ulur);

përgatit informacion për marrjen e vendimeve të menaxhimit;

të kryejë një analizë të variacioneve në kostot e përgjithshme në varësi të faktorëve që ndikojnë në to;

të kryejë menaxhimin operacional të devijimeve.

Përshkrimi i formave të reja.

Shumë nga format nga kjo shpërndarje përdorin konstruksione të reja të gjuhës së brendshme, kështu që ato mund të përdoren me versionin e programit 5.3.2 dhe më të lartë, mundësisht 5.4.2.

Disa raporte kërkojnë të instalohet MS Excel. Ndërveprimi me Excel ndodh duke përdorur mekanizmin OLE Automation. Modelet e raportit të Excel ndodhen në dosjen e bazës së të dhënave. Kur gjeneroni raporte, krijohen kopje të këtyre skedarëve, kështu që për të modifikuar formularin e raportit në Excel, duhet të hapni shabllonin në dosjen me bazën e të dhënave.

1. Raport mbi faturat “Excel: faturat dhe fitimi”

"Excel: faturat dhe fitimi" disponohet kur zgjidhni menynë “Raporte – Shitjet e mallrave – Sipas faturave”, si dhe në seksionin “Shitje me pakicë” në listën e faturave të shitjes, butonin “Raporte”.

Raporti në një tabelë Excel shfaq një listë të faturave për lëshimin e mallrave me shumën e faturës dhe fitimin e marrë nga fatura. Llogariten shuma totale e dërgesës dhe shuma e fitimit.

Për të llogaritur fitimet, përpara se të merrni raportin, duhet të bëni LLOGARITJEN E LËVIZJES SË MALLRAVE.

2. Raport për mallrat “Lëvizja në Excel”

"Lëvizja në Excel" mund të merret duke zgjedhur menynë “Raporte – Të përgjithshme – Me mall dhe marrje/lëshim nga magazina”. Ai zëvendëson një raport të ngjashëm që tashmë erdhi me programin.

Për çdo produkt, llogariten bilancet dhe kostoja në fillim dhe në fund të periudhës, vëllimi i furnizimeve dhe shitjeve për periudhën dhe fitimi i marrë. Është e mundur të detajohen operacionet në fatura.

Ky raport është një alternativë ndaj raporteve të marra pas llogaritjes së lëvizjes së mallrave, për shembull, "01 Lëvizja. mallra - raport universal (llogaritje e nevojshme)”, nëse keni nevojë për detaje të lëvizjes së faturave.

3. Raportoni "Excel: Bilancet e produktit"

"Excel: Bilancet e produktit" mund të merret duke zgjedhur menynë “Raporte – Të përgjithshme – Me mall dhe marrje/lëshim nga magazina”. Raporti ju lejon të merrni bilancet e aksioneve në momentin aktual ose në një datë arbitrare. Shuma e bilanceve mund të llogaritet me kosto ose me një nga çmimet e shitjes. Raporte të ngjashme janë ofruar prej kohësh me programin, por ato janë kryesisht në format teksti.

4. Raportet “Transaksionet me klientët (të detajuara)” dhe “Transaksionet me pakicë me klientët (të detajuara)”

"Operacionet me klientët (detajet)" Dhe "Operacionet me pakicë me klientët (në detaje)" gjenden në raportet e përgjithshme të klientëve dhe në raportet në seksionin "Shitje me pakicë". Për çdo klient, informacioni rreth dërgesave shfaqet duke treguar emrin e produktit, sasinë dhe çmimin. Një raport i ngjashëm ishte dhënë më parë, por nuk ishte në seksionin "Shitje me pakicë".

5. Raport "Raporti i detajuar i llogarisë 2"

"Raporti i detajuar i llogarisë 2" gjendet në raportet e porosive të shitjes. Ai shfaq informacion të detajuar mbi porositë që tregojnë listën e mallrave të porositura. Ky raport është një version i rishikuar i një raporti që është ofruar prej kohësh me programin.

6. Raporton “Shumat e transaksionit dhe fitimi në ditë”

Dy raporte në formatin Excel “Shumat e transaksionit dhe fitimi në ditë” gjenden në raportet e përgjithshme të faturave dhe në raportet e faturave në seksionin “Shitje me pakicë”. Ato ju lejojnë të merrni dinamikën e operacioneve dhe fitimeve. Për çdo ditë, llogaritet shuma e blerjeve, shuma e kthimeve te furnitorët, shuma e shitjeve, shuma e kthimeve nga klientët dhe fitimi. Këto të dhëna mund të përdoren për të krijuar grafikët dhe grafikët.

7. Forma e fletëpagesës

Forma fletëngarkesë në formatin Excel është shtuar në rubrikën “Shitja e mallrave – Përgatitja e faturave për porosi”. Formulari ndodhet në dy fletë të një libri pune në Excel. Fleta e parë përmban pjesën e produktit, e dyta - pjesën e transportit.

Fleta e tretë përmban një listë të drejtuesve, të dhënat nga të cilat mund të përdoren në pjesën e transportit. Duhet të theksohet se gjatë krijimit të një dokumenti, hapet një kopje e skedarit origjinal TRANSP.XLS, i cili ndodhet në dosjen me bazën e të dhënave. Për të specifikuar një listë të drejtuesve, duhet të redaktoni këtë skedar.

Për ta bërë më të lehtë futjen e pjesës së transportit të faturës, ekziston një buton "Fut pjesën e transportit". Kur klikoni mbi të, shfaqet një formular për plotësimin e të dhënave të pjesës së transportit.

– ky formular i faturës në format Excel është shtuar në rubrikën “Shitja e mallrave – Përgatitja e faturave për porosi”. Ai tregon vendin e origjinës dhe numrin e deklaratës doganore për mallrat. Ky formular mund të përdoret si faturë.

9. Raporton “Barazimi i pagesave me tabelen Excel”

“Barazimi i pagesave me tabelen Excel” gjenden në raportet për pagesat me para në dorë dhe pagesat me urdhërpagesë në seksionin e shitjeve.

Këto formularë janë të përshtatshëm për t'u përdorur për të harmonizuar pagesat e futura në program me një listë pagesash në një tabelë Excel. Skedari Excel mund të përmbajë të dhëna të marra nga një program klient-bankë ose një program kontabiliteti.

Në ndërmarrjet e përfshira në sektorin e tregtisë, përdoret një raport i mallrave në formën TORG 29.

Ky formular është ideal për ata që përdorin metodën e bilancit të kontabilitetit për mallrat.

Kush duhet ta përpilojë atë? Cilat rregulla duhet të merren parasysh gjatë plotësimit të këtij formulari? Sa shpesh dorëzohet në departamentin e kontabilitetit? Këtu do të gjeni përgjigje dhe këshilla për të gjitha këto pyetje.

Koncepti i një raporti produkti. Kuadri legjislativ për këtë çështje

Përdorimi i formularit standard ndërindustrial N TORG-29 ("Raporti i Mallrave") rekomandohet nga Komiteti Shtetëror i Statistikave të Federatës Ruse për ndërmarrjet, aktivitetet e të cilave lidhen me shërbimet e tregtisë me pakicë.

Nga ky organ më 25 dhjetor 1998. janë dhënë udhëzime për plotësimin e këtyre formularëve me arsyetim të detajuar në Rezolutën nr. 132 “Për miratimin e formularëve të unifikuar për regjistrimin e transaksioneve tregtare”.

Formulari standard përdoret për raportimin nga personat përgjegjës për të kontrolluar dokumentacionin mbi qarkullimin tregtar për periudha të caktuara kohore. Formulari është hartuar në atë mënyrë që është e nevojshme të pasqyrohen të dhënat e faturave, duke treguar datën e përgatitjes së tyre dhe shumat totale. Në fund të raportit tregohen rezultatet e përgjithshme të transaksioneve financiare gjatë lëvizjes së mallrave, si dhe gjendja e tyre në ekuivalent monetar në fund të muajit.

Aplikimi dhe qëllimi

Në çdo organizatë ku bëhet qarkullimi i mallrave, është e domosdoshme regjistrimi i marrjes dhe uljes së tyre. Për këtë qëllim, në kontabilitet, dokumentacioni i pranimit dhe lëshimit të mallrave formohet në regjistra të veçantë.

Barazimi i bilanceve dhe besueshmëria e disponueshmërisë së dokumentacionit të transportit kryhet në bazë të raporteve të mallrave të paraqitura në departamentin e kontabilitetit në formularin TORG 29 Në të, punonjësi raportues përmbledh të gjithë informacionin në letrat në lidhje me mbërritjen dhe nisjen të masës së tij të mallrave. Pra, raporti është, në mënyrën e vet, një regjistër faturash, i përpiluar në lista të veçanta sipas dokumenteve të marra. Sipas shumave të pasqyruara llogariten shifrat përfundimtare veçmas për sasinë e mallrave të mbërritur dhe të humbur, si dhe gjendjen e tyre në fillim dhe në fund të periudhës raportuese.

Kjo formë raporti ju mundëson lehtësisht të kontrolloni qarkullimin e një zone të veçantë për të cilën është përgjegjës personi përgjegjës. Gjëja kryesore në këtë çështje është të mos bëni gabime dhe të plotësoni me kujdes formularin, atëherë gjithçka do të jetë në rregull në ndërmarrje.

Nëse nuk keni regjistruar ende një organizatë, atëherë mënyra më e lehtë Kjo mund të bëhet duke përdorur shërbime online që do t'ju ndihmojnë të gjeneroni të gjitha dokumentet e nevojshme falas: Nëse tashmë keni një organizatë dhe po mendoni se si të thjeshtoni dhe automatizoni kontabilitetin dhe raportimin, atëherë shërbimet e mëposhtme në internet do të vijnë në shpëtim dhe do të zëvendësojë plotësisht një kontabilist në ndërmarrjen tuaj dhe do të kursejë shumë para dhe kohë. I gjithë raportimi gjenerohet automatikisht, nënshkruhet në mënyrë elektronike dhe dërgohet automatikisht në internet. Është ideale për sipërmarrës individualë ose SH.PK në sistemin e thjeshtuar të taksave, UTII, PSN, TS, OSNO.
Gjithçka ndodh në disa klikime, pa radhë dhe stres. Provojeni dhe do të habiteni sa e lehtë është bërë!

Procedura e regjistrimit

Për lehtësi, ky raport përdoret në kompanitë e angazhuara në shitjen e mallrave me pakicë, dhe kontabiliteti i aktiviteteve pas marrjes dhe nisjes së tyre kryhet duke përdorur çmimin e shitjes. I përshtatshëm për ato ndërmarrje që përdorin metodën e kostos së kontabilitetit të mallrave, të quajtur metoda e bilancit.

Kërkesat në këtë dokument janë:

  1. Sa kopje janë bërë? Është shërbyer në dublikatë, njëra prej të cilave mbetet në departamentin e kontabilitetit me dokumentet origjinale të bashkangjitura dhe e dyta i mbetet personit përgjegjës.
  2. Cilët punonjës duhet të raportojnë? Detyra për ta hartuar atë u referohet atyre që marrin dhe lëshojnë mallra. Ky punonjës ia paraqet raportin kontabilistit për verifikim. Nëse gjithçka është në rregull, atëherë një kopje e dy formularëve miratohet nga inspektori dhe i kthehet personit përgjegjës.
  3. Si futen të dhënat në raport? Plotësimi i parametrave nga dokumentacioni i qarkullimit të marrë gjatë periudhës raportuese, i bërë si në mënyrë elektronike ashtu edhe manuale duke përdorur një stilolaps me bojë blu ose të zezë.
  4. Çfarë duhet të konfirmojë ky dokument? Të gjitha informacionet e pasqyruara në formularin TORG 29 janë konfirmimi i lëvizjes së mallrave: sa ka mbërritur dhe shkuar, si dhe çfarë bilanc është në dispozicion në fund të periudhës raportuese.
  5. Arsyet dhe procedura për përdorimin e formularit TORG 29. Plotësoni formularin Personi përgjegjës financiar, bazuar në disponueshmërinë e dokumenteve për periudhën raportuese, të miratuara nga drejtuesi kryesor i organizatës. Të gjitha dokumentet ndahen në 2 tabela për marrjen dhe konsumin e mallrave në përputhje me rendin kronologjik të krijimit të tyre.
  6. MagazinimiÇdo kopje e formularëve të plotësuar TORG 29 ruhet në arkivin e departamentit të kontabilitetit të organizatës tregtare, ndërsa tjetra ruhet nga personi përgjegjës financiar.

Tani le të kalojmë në plotësimin e vetë formularit të raportit.

Rregullat e plotësimit

Më poshtë do t'ju ndihmojë të plotësoni raportin: udhëzim hap pas hapi:

  1. Formularët e raportit të produktit plotësohen dhe dorëzohen brenda periudhës së përcaktuar nga menaxheri, e cila nuk mund të jetë më shumë se 10 ditë. Është e mundur të përgatitet një raport dy herë gjatë periudhës raportuese të miratuar nga menaxhmenti, për shembull, kur kryeni një inventar.
  2. Dokumenti duhet të hartohet në 2 kopje nga punonjësi përgjegjës financiar, të cilit i është besuar administrimi dhe ruajtja e produkteve të shitura.
  3. Të gjitha raportet e produktit duhet të numërohen në mënyrë të njëpasnjëshme, duke filluar nga fillimi i vitit. Përjashtim bën rasti kur emërohet një person i ri financiarisht përgjegjës. Në rrethana të tilla, numërimi fillon sërish nga momenti i marrjes së detyrës.
  4. Më shpesh përdoret një formular i unifikuar për një raport të mallrave nën nr. TORG-29, i përbërë nga dy faqe veçmas për letrat hyrëse dhe dalëse. Sipas rendit kronologjik, çdo dokument regjistrohet në një rresht të veçantë, fillimisht nga dokumentet e faturës dhe në faqen tjetër, në të njëjtën radhë, regjistrohen materialet harxhuese.
  5. Para se të filloni të futni të dhëna nga faturat dhe porositë e parave të gatshme (dhe) duhet të plotësoni informacionin në kokën e formularit. Në këtë pjesë, duhet të shkruani emrin e plotë të organizatës, për shembull, "Shoqëria me Përgjegjësi të Kufizuar "Alexandria". Më poshtë futni të dhëna për njësinë strukturore, për shembull, një depo.
  6. Pas informacionit në lidhje me organizatën dhe departamentin ose sitin, vendosni informacione për personin përgjegjës material: të dhënat e tij individuale, pozicionin, numrin e personelit.
  7. Filloni të plotësoni tabelën nga ku tregoni bilancin në fillim të kontrollit. Bilanci në fillim të periudhës duhet të jetë i njëjtë me gjendjen në fund të formularit të raportit të produktit të mëparshëm. Më pas shënoni rresht pas rreshti sipas rendit kronologjik të dhënat nga dokumentet e pranimit dhe faturat: emri, data, numri, sasia e mallit, kostoja e paketimit.
    vini re se të gjithë parametrat e çdo dokumenti futen veçmas. Edhe nëse faturat janë nga i njëjti furnizues dhe mallrat dorëzohen në të njëjtën ditë, ato nuk mund të përmblidhen. Pas plotësimit të të gjitha dokumenteve të marrjes, shumat totale të marrjes për periudhën raportuese shfaqen në fund.
  8. Ne kalojmë në fazën tjetër të raportimit: plotësoni faqen dy, në të cilën duhet të pasqyroni të gjitha informacionet në lidhje me shpenzimet. Të dhënat tabelare në formularin e shpenzimeve plotësohen në të njëjtën mënyrë si regjistri i pranimeve të dokumenteve në fletën e parë. Në fund tregohen shumat totale të shpenzimeve.
    Shënim! Mos harroni të përfshini gjithashtu informacione për mallrat e kthyera tek furnitorët në listën tuaj të shpenzimeve.
  9. Ata përfundojnë plotësimin e formularit duke treguar në seksionin "Shtojca" numrin e letrave të transportit dhe në vendin e treguar personi përgjegjës financiar vendos nënshkrimin e tij.
  10. Formulari i plotësuar TORG 29 dorëzohet në departamentin e kontabilitetit, ku kontrollohet menjëherë në ditën e dorëzimit. Nëse raporti përkon me të dhënat e kontabilitetit, atëherë pas rakordimit të tyre, kontabilisti duhet të vendosë shenjat e tij në kolonat 6 dhe 7, si dhe nënshkrimin e tij.

Bërja e korrigjimeve

Kur plotësoni raportin në mënyrë elektronike, gabimet mund të korrigjohen lehtësisht. Por nëse formulari plotësohet me dorë, atëherë rrallë është e mundur të shmangni gabimet gjatë përpilimit të tij. Megjithatë, mund të bëhen korrigjime në raport.

Nëse zbulohet një gabim, ai mund të korrigjohet. Për ta bërë këtë, informacioni i pasaktë kryqëzohet me një rresht dhe mbi të bëhet shënimi i saktë.

Pranë rregullimit futni të dhëna të tilla:

  • kush i bëri rregullimet;
  • numri kalendar i korrigjimeve të bëra;
  • nënshkrimi i personit që ka futur të dhënat e sakta.

Në një raport, është e papranueshme të mbulohen parametrat e pasaktë me një korrigjues ose t'i hijezoni ato me disa rreshta.

Nëse ka shumë gabime në raport, atëherë ai duhet të rishkruhet plotësisht në një formë të re.

Kontabiliteti dhe ruajtja

Ky lloj raportimi i nënshtrohet rregullave të dokumentacionit gjatë pranimit, ruajtjes dhe shpërndarjes së produkteve tregtare, si dhe afishimit të transaksioneve të xhiros së përfunduar në kontabilitet.

Për të plotësuar dhe përdorur saktë formularët, duhet të përdorni Rekomandimet Metodologjike për kontabilizimin e transaksioneve me mallra në sektorin e tregtisë, të miratuar me letrën N 1-794/32-5 të Roskomtorg të datës 10 korrik 1996.

Pra, në bazë të këtyre rregulloreve, raportet e produkteve, së bashku me dokumentet që i bashkëlidhen, mblidhen në një lidhës në mënyrë sekuenciale sipas numrave të tyre serial. Periudha e ruajtjes së tyre është 5 vjet. Përgjegjësia kryesore për të siguruar sigurinë e një dokumentacioni të tillë i takon llogaritarit kryesor.

Përgjegjësia për mungesën e këtyre raporteve

Tatimpaguesit do të duhet të përgjigjen për mungesën e dokumentacionit të raportimit sipas nenit 120 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse. Ky fakt është një rast i shkeljeve të rënda të pikave të përcaktuara në rregullat për kontabilizimin e të ardhurave dhe shpenzimeve gjatë taksimit të organizatave.

Ligji parashikon që punonjësi i caktuar përgjegjës për regjistrimin e fakteve të jetës ekonomike të një objekti me pakicë është i detyruar të sigurojë lëshimin e dokumentacionit parësor për futjen në kohë të të dhënave në kontabilitet.

Por mund të shkaktohet dënim vetëm për shkeljet e mëposhtme:

  • gabimet e bëra për shkak të mosrespektimit të rregullave të kontabilitetit;
  • dorëzimi me vonesë i raporteve në departamentin e kontabilitetit;
  • mosrespektimi i procedurës ose mosmbajtja e periudhës së caktuar për ruajtjen e dokumentacionit kontabël.

Dënohen vetëm personat që mbajnë poste përgjegjëse në organizatë. Kjo përshkruhet në Art. 15.11 Kodi i kundërvajtjeve administrative të Federatës Ruse.

Ju lutemi vini re se Kodi i Kundërvajtjeve Administrative të Federatës Ruse nuk parashikon dënim për mungesën e dokumentacionit parësor.

Rregullat për përgatitjen e një raporti produkti në 1C përshkruhen në udhëzimet e mëposhtme të videos: